* Nettowinst Q4 gestegen naar S$2,39 mrd vs S$2,37 mrd raming

* Voorstel slotdividend 54 cent/aandeel en 1 voor 10 bonusuitgifte

* Nettorentemarge op 2,13% in Q4 versus 2,05% een jaar eerder

* 2023 ROE gestegen naar recordhoogte van 18% ten opzichte van 15% een jaar geleden

* Het AUM van vermogensbeheer steeg met 23% naar een nieuw record van S$365 miljard.

SINGAPORE, 7 februari (Reuters) - DBS Group verlaagt het salaris van CEO Piyush Gupta met $4,1 miljoen ($3,05 miljoen) en straft hem daarmee voor de verstoringen van digitaal bankieren vorig jaar, ook al boekte de grootste kredietverstrekker van Singapore in 2023 een recordwinst en versloeg de winst over het vierde kwartaal de verwachtingen.

De salarisverlaging betekent een verlaging van 30% van de jaarlijkse variabele beloning voor Gupta, aldus DBS op woensdag. Gupta was een van de best betaalde CEO's in de stadstaat in 2022, toen zijn totale beloning S$15,4 miljoen bedroeg.

Het was ook onderdeel van een verlaging van 21% in de variabele beloning van leden van het groepsmanagementcomité van DBS.

"De zwaar bestraffende maatregel benadrukt de inzet van het management om toekomstige verstoringen tot een minimum te beperken," schreef Yeap Jun Rong, marktanalist bij IG Asia, in een notitie.

"De verlagingen kunnen ook helpen om een deel van de hogere nalevingskosten, hogere operationele kosten en kosten die opzij zijn gezet om de veerkracht van het systeem te verbeteren, te compenseren en de algehele impact op hun inkomsten te beperken."

De salarisverlagingen komen op het moment dat DBS, dat ook de grootste bank van Zuidoost-Azië naar activa is, haar richtlijn voor de nettorentebaten voor 2024 handhaafde op ongeveer het niveau van vorig jaar na een stijging van de nettowinst in het vierde kwartaal met 2% die de verwachtingen overtrof.

"Ik denk dat dit een goed element van governance is," vertelde CEO Gupta aan verslaggevers tijdens een earnings briefing. "Als je verantwoording kunt afleggen en als je weet dat mensen de verantwoordelijkheid nemen om verbeteringen aan te brengen, dan is dat een goede plek om te beginnen."

De aandelen van DBS stegen woensdag bijna 3%, beter dan de stijging van 1% van de benchmarkindex.

In zijn commentaar op de resultaten zei Gupta dat het rendement op eigen vermogen (ROE) dit jaar naar verwachting 15% tot 17% zal bedragen en dat de groei van de provisie-inkomsten in de dubbele cijfers zal lopen.

De nettorentemarge (NIM), een belangrijke maatstaf voor winstgevendheid, zal voor het hele jaar naar verwachting iets lager zijn dan de NIM van 2,13% in het vierde kwartaal.

RECORDWINST, ROE

De winstgroei van de Singaporese banken zal waarschijnlijk vertragen nu de centrale banken overgaan op renteverlagingen en de volatiele markten wegen op de vermogensactiviteiten.

DBS, de eerste Singaporese kredietverstrekker die dit winstseizoen rapporteert, zei dat de nettowinst in oktober-december steeg naar S$2,39 miljard ($1,78 miljard), van S$2,34 miljard een jaar eerder, dankzij een stijging van de totale inkomsten met 9%.

Dit was beter dan de gemiddelde raming van S$2,37 miljard van vier analisten, volgens gegevens van LSEG.

DBS stelde een slotdividend voor van 54 Singaporese cent per aandeel en een 1 voor 10 bonusuitgifte.

De NIM van 2,13% in het kwartaal was hoger dan de 2,05% van een jaar eerder.

De jaarwinst over het hele jaar steeg met 26% naar S$10,3 miljard. De ROE steeg naar een recordhoogte van 18%, vergeleken met 15% een jaar geleden.

In november verbood de centrale bank van Singapore DBS om nieuwe bedrijven over te nemen of niet-essentiële IT-wijzigingen door te voeren voor een periode van zes maanden, om ervoor te zorgen dat DBS zich concentreert op het versterken van haar digitale bankdiensten.

Gupta zei woensdag dat DBS goede vooruitgang boekt met het veerkrachtiger maken van haar technologie. ($1 = 1,3430 Singaporese dollar) (Verslaggeving door Yantoultra Ngui; Aanvullende rapportage door Ankur Banerjee in Singapore; Bewerking door Lisa Shumaker, Sam Holmes en Muralikumar Anantharaman)