Delaware Investments Dividend and Income Fund, Inc. heeft aangekondigd dat het fonds een slotuitkering zal doen van $ 0,202 per aandeel in verband met de reorganisatie van het fonds tot abrdn Global Dynamic Dividend Fund. Deze slotuitkering zal op 3 maart 2023 betaalbaar worden gesteld aan gewone aandeelhouders die op 24 februari 2023 in het aandelenregister zijn ingeschreven en zal in contanten worden uitbetaald (er wordt geen dividend herbelegd). De slotuitkering van het Fonds zal bestaan uit vrijwel alle niet-uitgekeerde belastingvrije rente-inkomsten van het Fonds,
gewone inkomsten en eventuele netto-inkomsten uit vermogenswinst, die tot en met 10 maart 2023, einde werkdag, zijn verdiend en naar verwachting zullen worden verdiend. Begin 2024 zullen de gewone aandeelhouders van het Fonds een formulier 1099-DIV ontvangen voor het kalenderjaar 2023, waarop staat hoe de aandeelhouders deze uitkeringen voor de federale inkomstenbelasting moeten aangeven. De laatste uitkering wordt gedaan in verband met een Overeenkomst en Plan van Overname (het oPlan van Overnameo) dat voorziet in (i) de verwerving door het Overnemende Fonds van vrijwel alle activa van het Fonds, in ruil voor nieuw uitgegeven gewone aandelen van het Overnemende Fonds; (ii) de uitkering van dergelijke nieuw uitgegeven gewone aandelen van het Overnemende Fonds aan houders van gewone aandelen van het Fonds; en (iii) de ontbinding van het Fonds daarna. Het Plan van Overname is door de aandeelhouders goedgekeurd op de Bijzondere Vergadering van Aandeelhouders van 30 november 2022, en de transactie zal naar verwachting worden afgesloten op of rond 10 maart 2023 om ongeveer 17.00 uur ET. Na afronding van de overname zal de notering van het Fonds worden beëindigd.