MUNICH (dpa-AFX) - In het Wirecard-proces komt verder bewijs aan het licht dat de duistere transacties van het bedrijf al lang voor de ondergang aan het licht hadden kunnen komen. Speciale onderzoekers van het accountantskantoor EY stuitten al in 2016 op dubieus gedrag - Wirecard Bank verstrekte onder andere miljoenen aan leningen zonder onderpand.

"We vonden een ambulancechauffeur in Dubai die zes miljoen dollar kreeg zonder onderpand," zei een medewerker van EY vandaag in de getuigenbank. Daarnaast ontdekten de nu 44-jarige en zijn collega's bewijs van manipulatie bij de overname van de Indiase betaaldienstverlener Hermes door Wirecard in 2016 en 2017 als onderdeel van een speciaal onderzoek dat nooit werd afgerond.

De getuige werkt bij EY als forensisch accountant - deskundigen die actief worden als er onregelmatigheden worden vermoed. EY controleerde en certificeerde elk jaar de balansen van Wirecard. In 2016 schreef een klokkenluider naar het hoofd van het auditteam dat verantwoordelijk was voor Wirecard. De klokkenluider verstrekte informatie dat het senior management van Wirecard fictieve verkopen had gerapporteerd tijdens de Hermes-overname.

Speciaal onderzoek liep op niets uit

De forensische experts van EY werden vervolgens actief en startten een speciaal onderzoek onder de naam "Project Ring" namens de directie van Wirecard. "Naar onze mening vonden we indicatoren die geschikt waren om de aantijgingen te ondersteunen," meldde de getuige.

Op instructie van de Chief Sales Officer van Wirecard, Jan Marsalek, beëindigden de forensische experts van EY hun werk maanden later, voordat ze hun onderzoek hadden afgerond. "Vanuit ons oogpunt was het nog niet klaar," zei de getuige op de 137e dag van het mammoetproces, dat al sinds december 2022 loopt.

De accountants van EY, die apart van de forensische experts werkten, gaven Wirecard niettemin een goedkeurende verklaring af voor de balans. De getuige wist niet waarom zijn collega's hier uiteindelijk voor kozen: "Uiteindelijk is het de beslissing van de accountants."

Commerzbank had ook vermoedens geuit

Vandaag de dag wordt EY geconfronteerd met talloze rechtszaken van aandeelhouders van Wirecard die een schadevergoeding eisen omdat de accountants de Wirecard-balansen tot 2018 hebben goedgekeurd. In het Wirecard proces meldde een voormalig bestuurslid van Commerzbank onlangs ook dat de bank haar zakelijke relatie met Wirecard in 2019 wilde beëindigen vanwege vermeende manipulatie.

De aanklacht beschuldigt de voormalige CEO van Wirecard, Markus Braun, de voormalige manager Oliver Bellenhaus uit Dubai en de voormalige hoofdaccountant van de groep ervan jarenlang fictieve verkopen te hebben gefabriceerd om het bedrijf overeind te houden.

Braun ontkent alle beschuldigingen, terwijl Bellenhaus, die als kroongetuige optreedt, de beschuldigingen grotendeels heeft toegegeven. De voormalige hoofdaccountant heeft tot nu toe gezwegen en is van plan om volgende week zijn eerste verklaring af te leggen./cho/DP/men