Compagnie d'Entreprises CFE : TUSSENTIJDS RAPPORT PER 30 JUNI 2021

TUSSENTIJDS VERSLAG

PER 30 JUNI 2021

DEFINITIES...................................................................................................................................................	4
GECONSOLIDEERDE FINANCIËLE STATEN ......................................................................................................	5
GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING......................................................................................................................................	5
GECONSOLIDEERD OVERZICHT VAN HET GLOBAAL RESULTAAT ..............................................................................................................	5
GECONSOLIDEERD OVERZICHT VAN DE FINANCIËLE POSITIE..................................................................................................................	6
GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT ......................................................................................................................................	7
GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT VAN HET EIGEN VERMOGEN......................................................................................................	8
KAPITAAL EN RESERVES................................................................................................................................................................	8
RESULTAAT PER AANDEEL.............................................................................................................................................................	8
TOELICHTINGEN BIJ DE GECONSOLIDEERDE FINANCIËLE STATEN...................................................................	9
1.	ALGEMENE PRINCIPES......................................................................................................................	11
2.	CONSOLIDATIEMETHODEN...............................................................................................................	11
CONSOLIDATIEKRING ................................................................................................................................................................	11
VERRICHTINGEN BINNEN DE GROEP..............................................................................................................................................	11
OMREKENING VAN DE JAARREKENINGEN VAN DE BUITENLANDSE VENNOOTSCHAPPEN EN VESTIGINGEN .....................................................	12
TRANSACTIES IN VREEMDE VALUTA ..............................................................................................................................................	12
3.	WAARDERINGSREGELS EN METHODEN.............................................................................................	12
4.	GESEGMENTEERDE INFORMATIE ......................................................................................................	12
OPERATIONELE SEGMENTEN .......................................................................................................................................................	12
ELEMENTEN VAN HET GECONSOLIDEERD OVERZICHT VAN DE RESULTATENREKENING...............................................................................	13
OPSPLITSING VAN DE OMZET VAN DE POOL DEME ...........................................................................................................................	13
OPSPLITSING VAN DE OMZET VAN DE POOL CONTRACTING ................................................................................................................	13
GECONSOLIDEERD OVERZICHT VAN DE FINANCIËLE POSITIE................................................................................................................	14
GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT ....................................................................................................................................	15
OVERIGE INFORMATIE ...............................................................................................................................................................	15
GEOGRAFISCHE SEGMENTEN.......................................................................................................................................................	15
5.	OVERNAMES EN AFSTOTINGEN VAN DOCHTERONDERNEMINGEN.....................................................	16
6.	OVERIGE EXPLOITATIEBATEN ...........................................................................................................	16
7.	FINANCIEEL RESULTAAT ...................................................................................................................	16
8.	MINDERHEIDSBELANGEN .................................................................................................................	16
9.	BELASTING OP HET RESULTAAT ........................................................................................................	16
10.	MATERIËLE VASTE ACTIVA................................................................................................................	17
11.	DEELNEMINGEN WAAROP VERMOGENSMUTATIEMETHODE IS TOEGEPAST.......................................	18
12.	VOORRADEN....................................................................................................................................	18
13.	EVOLUTIE VAN HANDELS-EN OVERIGE VORDERINGEN UIT OPERATIONELE ACTIVITEITEN...................	18
14.	ANDERE VOORZIENINGEN DAN PENSIOENVERPLICHTINGEN EN PERSONEELSBELONINGEN ................	18
15.	MOGELIJKE ACTIVA EN VERPLICHTINGEN..........................................................................................	19
16.	FINANCIËLE DERIVATEN ...................................................................................................................	19
		2

17.	INFORMATIE BETTREFFENDE NETTO FINANCIËLE SCHULD .................................................................	19
18.	INFORMATIE BETTREFFENDE HET BEHEER VAN DE FINANCIËLE RISICO'S ............................................	21
19.	ANDERE GEGEVEN VERPLICHTINGEN ................................................................................................	23
20.	ANDERE ONTVANGEN VERPLICHTINGEN...........................................................................................	23
21.	GESCHILLEN .....................................................................................................................................	23
22.	VERBONDEN PARTIJEN.....................................................................................................................	23
23.	BELANGRIJKE GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM.........................................................................	24
24.	IMPACT VAN DE VREEMDE MUNTEN ................................................................................................	24
25.	SEIZOENEFFECTEN OF DE ACTIVITEITEN ............................................................................................	24
AFSTEMMING VAN ALTERNATIEVE FINANCIËLE INDICATOREN....................................................................	25
VERKLARING OVER HET GETROUWE BEELD VAN DE FINANCIËLE STATEN EN HET GETROUWE OVERZICHT IN
HET BEHEERVERSLAG.................................................................................................................................	27
ALGEMENE INLICHTINGEN OVER DE VENNOOTSCHAP ................................................................................	27
VERSLAG VAN DE COMMISSARIS OMTRENT DE BEOORDELING VAN DE VERKORTE TUSSENTIJDSE
GECONSOLIDEERDE FINANCIËLE STATEN OVER DE PERIODE VAN ZES MAANDEN AFGESLOTEN OP 30 JUNI
2021……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………28

3

DEFINITIES

Behoefte aan werkkapitaal

Vastgoedbestand

Netto financiële schuld (NFS)

Resultaat van de operationele activiteiten

Bedrijfsresultaat (EBIT)

EBITDA

Rendement op eigen vermogen (ROE) Orderboek

Voorraden + handelsvorderingen en overige bedrijfsvorderingen + overige vlottende activa - handelsschulden en overige schulden - fiscale schulden - overige kortlopende verplichtingen

Eigen vermogen pool vastgoedontwikkeling + netto financiële schuld pool vastgoedontwikkeling

Langlopende en kortlopende obligatieleningen + langlopende en kortlopende financiële schulden - geldmiddelen en kasequivalenten

Omzet + overige exploitatiebaten + aankopen + bezoldigingen en sociale lasten + overige exploitatiekosten + afschrijvingen + afschrijving van goodwill

Resultaat van de operationele activiteiten + aandeel in de winst (het verlies) van deelnemingen waarop vermogensmutatie-methode is toegepast

Resultaat van de operationele activiteiten + afschrijvingen en waardeverminderingen van (im)materiële vaste activa en goodwill

Resultaat - deel van de groep / eigen vermogen - deel groep

De te realiseren omzet voor de projecten waarvan het contract ondertekend is en in werking is getreden (met name na het verkrijgen van het aanvangsbevel of de opheffing van de opschortende voorwaarden) en waarvoor de projectfinanciering rond is.

4

GECONSOLIDEERDE FINANCIËLE STATEN

GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

	Boekjaar afgesloten op 30 juni		Toelichting		2021			2020
	(duizend euro)
	Omzet				1.629.903			1.491.229
	Overige exploitatiebaten	6		48.625		112.750
	Aankopen				(882.460)		(901.428)
	Bezoldigingen en sociale lasten				(357.483)		(343.226)
	Overige exploitatielasten				(232.041)		(200.602)
	Afschrijvingen				(153.630)		(156.168)
	Afschrijving van goodwill				0		0
	Resultaat van de operationele activiteiten				52.914			2.555
	Aandeel in de winst (het verlies) van deelnemingen waarop	11		11.232		16.786
	vermogensmutatiemethode is toegepast
	Bedrijfsresultaat				64.146			19.341
	Financieringslasten	7		(2.434)		(3.164)
	Overige financiële lasten en opbrengsten	7		(5.496)		(6.425)
	Financieel resultaat				(7.930)			(9.589)
	Resultaat vóór belastingen				56.216			9.752
	Winstbelastingen	9		(12.785)		(2.557)
	Resultaat van de periode				43.431			7.195
	Minderheidsbelangen	8		(809)		1.235
	Resultaat - deel van de groep				42.622			8.430
	Resultaat per aandeel (deel van de groep) (EUR) (basis en verwaterd)				1,68		0,33

GECONSOLIDEERD OVERZICHT VAN HET GLOBAAL RESULTAAT

	Boekjaar afgesloten op 30 juni		Toelichting			2021			2020
	(duizend euro)
	Resultaat - deel van de groep					42.622			8.430
	Resultaat van de periode					43.431			7.195
	Financiële instrumenten - veranderingen in de reële waarde					12.963		(6.228)
	Wisselkoersverschillen uit de omrekening					3.965		(9.059)
	Uitgestelde belastingen					(1.698)		555
	Overige elementen van het globaal resultaat die later overgebracht					15.230			(14.732)
	zullen worden naar het nettoresultaat
	Herwaardering van de nettoverplichtingen m.b.t. toegezegde prestatie- en					0		0
	premieregelingen
	Uitgestelde belastingen					0		0
	Overige elementen van het globaal resultaat die later niet					0			0
	overgebracht zullen worden naar het nettoresultaat
	Totaal overige elementen van het globaal resultaat die rechtstreeks in					15.230			(14.732)
	het eigen vermogen opgenomen worden
	Globaal resultaat :					58.661			(7.537)
	- Deel van de groep					58.036		(6.216)
	- Deel van de minderheidsbelangen					625		(1.321)
	Globaal resultaat (deel van de groep) per aandeel (EUR) (basis en					2,29		(0,25)
	verwaterd)

5