Winst- en verliesrekening Pernod Ricard

Aandelen

RI

FR0000120693

Distilleerders & Wijnmakerijen

Real Time Euronext Paris Andere beurzen 15:47:59 16-01-2025			Variatie 5 dagen	Verschil t.o.v. 1 jan (%)
103,85 ^EUR	+1,02%		-4,81%	-4,72%

11:31	PERNOD RICARD : Een koopadvies van Bernstein	ZD
14/01	PERNOD RICARD : Bernstein geeft koopadvies	ZD

14f92e110.iCFnzV7eLyJzmPYdOHm8bAzvt4u8xwBUwEbVGvjzbPc.yRELgwiSHEs1269OV0vwIj2r6MT780wwlwGKcJDCX867FzGCD-1GQAX0lQ

Gepubliceerde financiële gegevens: PERNOD RICARD

Jaarlijks

Kwartalen

halfjaarlijks

YTD

LTM

Start boekjaar: Juni	2020	2021	2022	2023	2024
Inkomsten	8,45 mld.	8,82 mld.	10,7 mld.	12,14 mld.	11,6 mld.
Totale Omzet	8,45 mld.	8,82 mld.	10,7 mld.	12,14 mld.	11,6 mld.
Totale Kosten van Verkochte Goederen	3,36 mld.	3,53 mld.	4,23 mld.	4,89 mld.	4,62 mld.
Brutowinst	5,09 mld.	5,29 mld.	6,47 mld.	7,25 mld.	6,98 mld.
Verkoop-, Algemene & Administratieve Kosten, Totaal	2,83 mld.	2,89 mld.	3,46 mld.	3,91 mld.	3,88 mld.
Andere Bedrijfskosten, Totaal	2,83 mld.	2,89 mld.	3,46 mld.	3,91 mld.	3,88 mld.
Operationeel Inkomen	2,26 mld.	2,41 mld.	3,01 mld.	3,34 mld.	3,1 mld.
Renteuitgaven, Totaal	-354 mln.	-274 mln.	-228 mln.	-279 mln.	-458 mln.
Rente- en beleggingsinkomsten	36 mln.	36 mln.	48 mln.	7 mln.	68 mln.
Netto Renteuitgaven	-318 mln.	-238 mln.	-180 mln.	-272 mln.	-390 mln.
Inkomen (Verlies) Op Eigen Vermogen Investering.	-	-4 mln.	5 mln.	-4 mln.	-7 mln.
Winsten (Verliezen) op Valutawissel	-19 mln.	-37 mln.	-20 mln.	-30 mln.	-17 mln.
Andere Niet-Operationele Inkomsten (Uitgaven)	-30 mln.	-8 mln.	-25 mln.	-9 mln.	-11 mln.
Resultaat voor belasting, excl. uitzonderlijke posten	1,89 mld.	2,12 mld.	2,79 mld.	3,02 mld.	2,68 mld.
Herstructureringskosten	-178 mln.	-64 mln.	-23 mln.	-163 mln.	-142 mln.
Fusie & Gerelateerde Herstructureringskosten	-16 mln.	-50 mln.	-13 mln.	51 mln.	-26 mln.
Winst (Verlies) Bij Verkoop Van Activa	24 mln.	16 mln.	5 mln.	74 mln.	292 mln.
Afschrijving van activa	-1,01 mld.	-78 mln.	-10 mln.	-35 mln.	-499 mln.
Juridische Schikkingen	-	-	-	-	-
Andere Ongebruikelijke Posten	-109 mln.	42 mln.	-45 mln.	-15 mln.	-20 mln.
Resultaat voor belastingen, incl. ongebruikelijke posten	608 mln.	1,98 mld.	2,71 mld.	2,93 mld.	2,28 mld.
Inkomstenbelastingkosten	258 mln.	667 mln.	676 mln.	651 mln.	766 mln.
Winsten uit voortgezette activiteiten	350 mln.	1,32 mld.	2,03 mld.	2,28 mld.	1,51 mld.
Netto Inkomen van het Bedrijf	350 mln.	1,32 mld.	2,03 mld.	2,28 mld.	1,51 mld.
Minderheidsbelangen	-21 mln.	-13 mln.	-35 mln.	-21 mln.	-38 mln.
Netto-inkomen - (W&V)	329 mln.	1,3 mld.	2 mld.	2,26 mld.	1,48 mld.
Netto Inkomen voor het Gemeenschappelijk Inclusief Buitengewone Posten	329 mln.	1,3 mld.	2 mld.	2,26 mld.	1,48 mld.
Nettowinst toerekenbaar aan gewone aandelen excl. buitengewone posten	329 mln.	1,3 mld.	2 mld.	2,26 mld.	1,48 mld.
Items per aandeel
Nettowinst per Aandeel - Basis	1,25	5	7,71	8,83	5,84
Basiswinst per aandeel - Voortgezette activiteiten	1,25	5	7,71	8,83	5,84
Basis Gewogen Gemiddelde Uitstaande Aandelen	263 mln.	261 mln.	259 mln.	256 mln.	253 mln.
Netto Winst per Aandeel - Verdund	1,24	4,99	7,69	8,81	5,83
Verdund EPS - Voortgezette activiteiten	1,24	4,99	7,69	8,81	5,83
Verwaterde Gewogen Gemiddelde Uitstaande Aandelen	264 mln.	262 mln.	260 mln.	257 mln.	253 mln.
Genormaliseerde Basiswinst per Aandeel	4,42	5,03	6,6	7,29	6,47
Genormaliseerde Verwaterde Winst Per Aandeel	4,4	5,01	6,59	7,27	6,45
Dividend Per Aandeel	2,66	3,12	4,12	4,7	4,7
Uitkeringsratio	258,05	53,95	41,38	47,39	81,84
ADR-ratio	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2
Aanvullende items
EBITDA (Winst voor rente, belastingen, afschrijvingen op immateriële activa en materiële vaste activa)	2,49 mld.	2,59 mld.	3,14 mld.	3,46 mld.	3,43 mld.
EBITA wordt in het Nederlands vertaald als "Resultaat Voor Interest, Belastingen en Afschrijvingen".	2,26 mld.	2,41 mld.	3,01 mld.	3,34 mld.	3,1 mld.
EBIT	2,26 mld.	2,41 mld.	3,01 mld.	3,34 mld.	3,1 mld.
Effectief Belastingtarief - (Ratio)	42,43	33,6	24,97	22,19	33,6
Totale Huidige Belastingen	364 mln.	425 mln.	580 mln.	624 mln.	498 mln.
Totale uitgestelde belastingen	-106 mln.	242 mln.	97 mln.	27 mln.	268 mln.
Genormaliseerd Netto Inkomen	1,16 mld.	1,31 mld.	1,71 mld.	1,87 mld.	1,63 mld.
Rente op Lange Termijn Schuld	14 mln.	13 mln.	12 mln.	12 mln.	276 mln.
Niet-cash pensioenuitgaven	-16 mln.	12 mln.	7 mln.	6 mln.	0
Aanvullende operationele kostenposten
Reclamekosten	1,33 mld.	1,39 mld.	1,7 mld.	1,94 mld.	1,87 mld.
Verkoop- en Marketingkosten	1,33 mld.	1,39 mld.	1,7 mld.	1,94 mld.	1,87 mld.
Aandelen Gebaseerde Vergoeding, Overig (Totaal)	23 mln.	28 mln.	40 mln.	44 mln.	45 mln.
Totale op aandelen gebaseerde compensatie	23 mln.	28 mln.	40 mln.	44 mln.	45 mln.

Start boekjaar: Juni	2020	2021	2022	2023	2024
Activa
Contanten en Equivalenten	1,94 mld.	2,08 mld.	2,53 mld.	1,61 mld.	2,68 mld.
Totaal aan contant geld en kortetermijninvesteringen	1,94 mld.	2,08 mld.	2,53 mld.	1,61 mld.	2,68 mld.
Vorderingen op Klanten, Totaal	906 mln.	1,13 mld.	1,39 mld.	1,81 mld.	1,58 mld.
Andere Vorderingen	359 mln.	427 mln.	446 mln.	302 mln.	369 mln.
Totaal Vorderingen	1,26 mld.	1,55 mld.	1,83 mld.	2,12 mld.	1,95 mld.
Voorraad	6,17 mld.	6,56 mld.	7,37 mld.	8,1 mld.	8,26 mld.
Vooruitbetaalde kosten	66 mln.	88 mln.	83 mln.	122 mln.	113 mln.
Andere Vlottende Activa, Totaal	139 mln.	58 mln.	98 mln.	58 mln.	459 mln.
Totaal Vlottende Activa	9,57 mld.	10,33 mld.	11,91 mld.	12,01 mld.	13,46 mld.
Bruto Materiële Vaste Activa	5,4 mld.	5,65 mld.	6,36 mld.	6,83 mld.	6,84 mld.
Geaccumuleerde afschrijving	-2,33 mld.	-2,48 mld.	-2,78 mld.	-2,94 mld.	-2,87 mld.
Netto Materiële Vaste Activa	3,07 mld.	3,17 mld.	3,58 mld.	3,89 mld.	3,97 mld.
Langetermijninvesteringen	129 mln.	331 mln.	595 mln.	476 mln.	564 mln.
Goodwill	5,61 mld.	5,5 mld.	6,14 mld.	6,75 mld.	6,81 mld.
Andere Immateriële Vaste Activa, Totaal	10,96 mld.	10,72 mld.	11,51 mld.	12,25 mld.	12,23 mld.
Langlopende te ontvangen leningen	156 mln.	105 mln.	170 mln.	186 mln.	193 mln.
Uitgestelde Belastingvorderingen Lange Termijn	1,68 mld.	1,62 mld.	1,84 mld.	1,87 mld.	1,71 mld.
Andere Lange-Termijn Activa, Totaal	343 mln.	356 mln.	253 mln.	246 mln.	246 mln.
Totaal Activa	31,52 mld.	32,15 mld.	36,01 mld.	37,68 mld.	39,18 mld.
Passiva
Crediteuren, Totaal	1,88 mld.	2,34 mld.	3,02 mld.	3,46 mld.	2,93 mld.
Nog te betalen kosten, Totaal	628 mln.	718 mln.	785 mln.	835 mln.	857 mln.
Kortlopende leningen	299 mln.	7 mln.	180 mln.	801 mln.	196 mln.
Lopend gedeelte van de langlopende schuld	804 mln.	185 mln.	1,07 mld.	735 mln.	1,94 mld.
Lopend gedeelte van leases	88 mln.	103 mln.	107 mln.	99 mln.	96 mln.
Te betalen huidige inkomstenbelasting	232 mln.	282 mln.	263 mln.	113 mln.	149 mln.
Andere Lopende Verplichtingen	650 mln.	585 mln.	685 mln.	891 mln.	1,07 mld.
Totaal van de Huidige Verplichtingen	4,58 mld.	4,22 mld.	6,11 mld.	6,94 mld.	7,24 mld.
Langlopende schuld	8,79 mld.	8,9 mld.	9,44 mld.	9,86 mld.	11,05 mld.
Lange-Termijn Leases	433 mln.	405 mln.	400 mln.	384 mln.	352 mln.
Pensioen & Andere Post-Retirement Voordelen	605 mln.	477 mln.	361 mln.	349 mln.	277 mln.
Uitgestelde belastingverplichting niet actueel	2,6 mld.	2,82 mld.	3,14 mld.	3,13 mld.	3,15 mld.
Andere Niet-Actuele Verplichtingen	310 mln.	253 mln.	317 mln.	294 mln.	314 mln.
Totale verplichtingen - (Standaard / Utility sjabloon)	17,31 mld.	17,07 mld.	19,76 mld.	20,96 mld.	22,39 mld.
Gewone aandelen, Totaal	411 mln.	406 mln.	400 mln.	396 mln.	393 mln.
Aanvullend Gestort Kapitaal	3,05 mld.	3,05 mld.	3,05 mld.	3,05 mld.	3,05 mld.
Ingehouden winsten	329 mln.	1,3 mld.	2 mld.	2,26 mld.	1,48 mld.
Eigen aandelen	-684 mln.	-140 mln.	-152 mln.	-462 mln.	-319 mln.
Algemeen Inkomen en Overig	10,86 mld.	10,21 mld.	10,65 mld.	10,47 mld.	11,15 mld.
Totaal Eigen Vermogen	13,97 mld.	14,83 mld.	15,94 mld.	15,72 mld.	15,75 mld.
Minderheidsbelangen	243 mln.	246 mln.	309 mln.	998 mln.	1,05 mld.
Eigen Vermogen	14,21 mld.	15,08 mld.	16,25 mld.	16,72 mld.	16,8 mld.
Totaal Passiva en Eigen Vermogen	31,52 mld.	32,15 mld.	36,01 mld.	37,68 mld.	39,18 mld.
Aanvullende items
Totaal Aantal Uitstaande Aandelen op de Datum van Indiening	261 mln.	261 mln.	257 mln.	253 mln.	251 mln.
Totaal Aantal Uitstaande Gewone Aandelen	261 mln.	261 mln.	257 mln.	253 mln.	251 mln.
Boekwaarde / Aandeel	53,59	56,84	62,05	62,06	62,67
Netto Boekwaarde	-2,61 mld.	-1,4 mld.	-1,71 mld.	-3,28 mld.	-3,29 mld.
Tastbare Boekwaarde Per Aandeel	-10	-5,37	-6,67	-12,96	-13,1
Totale Schuld	10,42 mld.	9,6 mld.	11,19 mld.	11,88 mld.	13,63 mld.
Nettoschuld	8,48 mld.	7,52 mld.	8,66 mld.	10,28 mld.	10,95 mld.
Schuld Equivalent van Niet-Gefinancierde Geprojecteerde Uitkeringsverplichting	181 mln.	11 mln.	-68 mln.	-40 mln.	-110 mln.
Minderheidsbelang, Totaal (Incl. Fin. Div)	243 mln.	246 mln.	309 mln.	998 mln.	1,05 mld.
Investeringen volgens de Equity-methode, Totaal	28 mln.	36 mln.	243 mln.	37 mln.	58 mln.
Rekeningcode - Voorraadwaardering	6	6	6	6	6
Voorraden - Grondstoffen, Totaal	173 mln.	177 mln.	228 mln.	303 mln.	274 mln.
Voorraden - Werk in Uitvoering, Totaal	5,18 mld.	5,49 mld.	5,85 mld.	6,44 mld.	6,78 mld.
Voorraden - Eindproducten, Totaal	876 mln.	977 mln.	1,37 mld.	1,43 mld.	1,3 mld.
Grond - (BS)	348 mln.	352 mln.	441 mln.	464 mln.	362 mln.
Gebouwen, Totaal	1,36 mld.	1,4 mld.	1,54 mld.	1,64 mld.	1,66 mld.
Machines, Totaal	2,15 mld.	2,23 mld.	2,46 mld.	2,53 mld.	2,43 mld.
Voltijdse werknemers	18,78K	18,31K	19,48K	20,62K	19,56K
Deeltijdwerknemers	-	-	-	-	-
Geaccumuleerde Voorziening voor Dubieuze Debiteuren (Supplement)	91 mln.	104 mln.	127 mln.	106 mln.	91 mln.

Start boekjaar: Juni	2020	2021	2022	2023	2024
Netto Inkomen - (CF)	329 mln.	1,3 mld.	2 mld.	2,26 mld.	1,48 mld.
Afschrijving & Amortisatie - Kasstroom	350 mln.	367 mln.	381 mln.	417 mln.	441 mln.
Afschrijving van Goodwill en Immateriële Activa - (CF) - (Modelspecifiek)	-	-	-	-	-
Afschrijvingen & Amortisaties, Totaal - CF	350 mln.	367 mln.	381 mln.	417 mln.	441 mln.
Minderheidsbelang in Winsten - (CF)	21 mln.	13 mln.	35 mln.	21 mln.	38 mln.
(Winst) Verlies bij verkoop van een activa	-27 mln.	-16 mln.	-5 mln.	-74 mln.	-292 mln.
Afschrijving van activa & Herstructureringskosten	1 mld.	74 mln.	6 mln.	-28 mln.	490 mln.
(Inkomsten) Verlies Op Eigen Vermogen Investeringen - (CF)	-	4 mln.	-5 mln.	4 mln.	9 mln.
Aandelen-gebaseerde compensatie (CF)	23 mln.	28 mln.	40 mln.	44 mln.	45 mln.
Netto Cashflow uit Beëindigde Activiteiten	3 mln.	-	-	-	-
Andere Operationele Activiteiten, Totaal	-89 mln.	278 mln.	98 mln.	-45 mln.	288 mln.
Verandering in Debiteuren	261 mln.	-231 mln.	-185 mln.	-499 mln.	203 mln.
Verandering in voorraden	-414 mln.	-305 mln.	-632 mln.	-748 mln.	-503 mln.
Verandering in Crediteuren	-197 mln.	500 mln.	550 mln.	611 mln.	-524 mln.
Verandering in Overige Netto Bedrijfsactiva	-83 mln.	-18 mln.	15 mln.	68 mln.	56 mln.
Kasstroom uit operationele activiteiten	1,18 mld.	2 mld.	2,29 mld.	2,03 mld.	1,73 mld.
Kapitaaluitgaven	-365 mln.	-433 mln.	-506 mln.	-702 mln.	-773 mln.
Verkoop van Materiële Vaste Activa	14 mln.	63 mln.	25 mln.	100 mln.	8 mln.
Investering in Verhandelbare Effecten en Aandelen, Totaal	-584 mln.	-116 mln.	-723 mln.	-1,13 mld.	89 mln.
Andere Investeringsactiviteiten, Totaal	-1 mln.	-	1 mln.	-	-
Kasstroom uit investeringsactiviteiten	-936 mln.	-486 mln.	-1,2 mld.	-1,73 mld.	-676 mln.
Uitgegeven Langlopende Schuld, Totaal	3,82 mld.	1,79 mld.	1,56 mld.	1,7 mld.	2,82 mld.
Totale Uitgegeven Schuld	3,82 mld.	1,79 mld.	1,56 mld.	1,7 mld.	2,82 mld.
Aflossing van langlopende schulden, totaal	-1,65 mld.	-2,48 mld.	-608 mln.	-961 mln.	-1,48 mld.
Totaal Terugbetaalde Schuld	-1,65 mld.	-2,48 mld.	-608 mln.	-961 mln.	-1,48 mld.
Inkoop van Gewone Aandelen	-526 mln.	-20 mln.	-813 mln.	-786 mln.	-334 mln.
Gewone Dividenden Betaald	-849 mln.	-704 mln.	-826 mln.	-1,07 mld.	-1,21 mld.
Dividenden betaald op gewone en preferente aandelen	-849 mln.	-704 mln.	-826 mln.	-1,07 mld.	-1,21 mld.
Andere Financieringsactiviteiten, Totaal	1 mln.	-	-	-	-
Kasstroom uit financieringsactiviteiten	795 mln.	-1,41 mld.	-683 mln.	-1,12 mld.	-209 mln.
Aanpassingen van de Buitenlandse Wisselkoers	-26 mln.	43 mln.	42 mln.	-103 mln.	232 mln.
Diverse Aanpassingen van de Kasstromen	-2 mln.	-1 mln.	-1 mln.	-	-
Netto verandering in kasgeld	1,01 mld.	143 mln.	449 mln.	-918 mln.	1,07 mld.
Aanvullende items
In Contanten Betaalde Rente	371 mln.	350 mln.	275 mln.	292 mln.	355 mln.
Betaalde inkomstenbelasting in contanten (teruggave)	474 mln.	371 mln.	619 mln.	654 mln.	547 mln.
Geleverde Vrije Kasstroom	699 mln.	1,21 mld.	1,35 mld.	1,2 mld.	697 mln.
Onbezwaarde Vrije Kasstroom	920 mln.	1,38 mld.	1,5 mld.	1,38 mld.	984 mln.
Verandering in Netto Werkkapitaal	501 mln.	83 mln.	301 mln.	468 mln.	667 mln.
Netto Uitgegeven / Terugbetaalde Schuld	2,17 mld.	-688 mln.	956 mln.	741 mln.	1,33 mld.

Start boekjaar: Juni	2020	2021	2022	2023	2024
Rentabiliteit
Rendement op Activa	4,52	4,72	5,53	5,66	5,04
Rendement op het Totaal Kapitaal	5,84	6,1	7,23	7,44	6,56
Rendement op Eigen Vermogen %	2,3	9	12,97	13,85	9,04
Rendement op Eigen Vermogen	2,2	9,06	12,97	14,29	9,38
Margeanalyse
Brutomarge in %	60,22	59,98	60,49	59,7	60,14
SG&A Marge	33,45	32,72	32,33	32,21	33,41
EBITDA Marge %	29,5	29,32	29,3	28,54	29,55
EBITA Marge	26,76	27,27	28,16	27,49	26,73
EBIT Marge %	26,76	27,27	28,16	27,49	26,73
Marge % van Resultaat uit Voortgezette Bedrijfsactiviteiten	4,14	14,94	18,98	18,81	13,05
Nettowinstmarge %	3,89	14,79	18,65	18,64	12,73
Netto Beschikbaar voor Gewone Marge %	3,89	14,79	18,65	18,64	12,73
Genormaliseerde Nettowinstmarge	13,76	14,86	15,99	15,39	14,09
Marge van Geleverde Vrije Kasstroom	8,27	13,73	12,66	9,91	6,01
Marge van Onbelaste Vrije Kasstroom	10,89	15,67	13,99	11,34	8,48
Omloopsnelheid van activa
Omloopsnelheid van Activa	0,27	0,28	0,31	0,33	0,3
Omloopsnelheid van Vaste Activa (Gemiddelde Vaste Activa)	3,01	2,83	3,17	3,25	2,95
Omloopsnelheid van vorderingen (Gemiddelde vorderingen)	7,92	8,69	8,51	7,58	6,83
Voorraadrotatie (Gemiddelde Voorraad)	0,56	0,56	0,61	0,63	0,57
Kortetermijnliquiditeit
Current Ratio	2,09	2,45	1,95	1,73	1,86
Quick Ratio	0,7	0,86	0,71	0,54	0,64
Operationele Kasstroom ten opzichte van de Huidige Verplichtingen	0,26	0,47	0,38	0,29	0,24
Dagen Verkoop Uitstaand (Gemiddelde Vorderingen)	46,18	42,03	42,87	48,15	53,57
Dagen Uitstaande Voorraad (Gemiddelde Voorraad)	649,18	657,54	601,02	577,35	647,57
Gemiddelde Uitstaande Betalingsdagen	197,17	196,24	193,87	210,2	244,98
Cash Conversie Cyclus (Gemiddelde Dagen)	498,2	503,33	450,03	415,3	456,15
Lange termijn solvabiliteit
Totale Schuld/Eigen Vermogen	73,28	63,65	68,85	71,1	81,17
Totale Schuld / Totaal Kapitaal	42,29	38,89	40,78	41,55	44,8
Lange termijn schuld / Eigen vermogen	64,9	61,69	60,51	61,32	67,88
Langlopende Schuld / Totaal Kapitaal	37,45	37,7	35,84	35,84	37,47
Totaal Passiva / Totaal Activa	54,92	53,11	54,87	55,63	57,13
EBIT / Renteuitgaven	6,39	8,78	13,21	11,96	6,77
EBITDA / Renteuitgaven	7,38	10,12	14,89	13,46	7,73
(EBITDA - Capex) / Renteuitgaven	6,34	8,54	12,67	10,94	6,04
Totale Schuld / EBITDA	3,99	3,46	3,3	3,17	3,85
Nettoschuld / EBITDA	3,25	2,71	2,55	2,74	3,09
Totale Schuld / (EBITDA - Capex)	4,64	4,1	3,87	3,89	4,93
Nettoschuld / (EBITDA - Capex)	3,78	3,21	3	3,37	3,96
Groei ten opzichte van vorig jaar
Totale Inkomsten, 1 Jr. Groei %	-7,99	4,45	21,27	13,42	-4,44
Brutowinst, 1 Jr. Groei %