Winst- en verliesrekening Paycom Software, Inc.

Aandelen

PAYC

US70432V1026

Software

Beurs gesloten - Nyse Andere beurzen 22:00:02 18-09-2024			Variatie 5 dagen	Verschil t.o.v. 1 jan (%)
170,94 ^USD	+1,12%		+1,98%	-17,31%

18/09	Paycom Software Insider verkocht aandelen ter waarde van $662.348, volgens een recente SEC filing	MT
16/09	Paycom Software Insider verkocht aandelen ter waarde van $661.111, volgens een recente SEC filing	MT

673747448f6b5d.DRlpWEtdNqPvMyVvj9NrVNs64i0V3iEG7QFS9E-BM8I.Wk0BCgErTNqkBhcX4ocKJ-9O1FtB5k5Hgzk4k3jsWJ1jUhwwDS9nzbB5FQ

Gepubliceerde financiële gegevens: PAYCOM SOFTWARE, INC.

Jaarlijks

Kwartalen

halfjaarlijks

YTD

LTM

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Inkomsten	738 mln.	841 mln.	1,06 mld.	1,38 mld.	1,69 mld.
Totale Omzet	738 mln.	841 mln.	1,06 mld.	1,38 mld.	1,69 mld.
Totale Kosten van Verkochte Goederen	89,34 mln.	97,78 mln.	130 mln.	170 mln.	224 mln.
Brutowinst	648 mln.	744 mln.	925 mln.	1,21 mld.	1,47 mld.
Verkoop-, Algemene & Administratieve Kosten, Totaal	307 mln.	414 mln.	486 mln.	586 mln.	706 mln.
R&D-kosten	73,08 mln.	90,24 mln.	118 mln.	148 mln.	199 mln.
Afschrijvingen & Amortisaties - (W&V)	42,21 mln.	53,37 mln.	67,22 mln.	92,7 mln.	114 mln.
Andere Bedrijfskosten, Totaal	422 mln.	558 mln.	671 mln.	827 mln.	1,02 mld.
Operationeel Inkomen	226 mln.	186 mln.	254 mln.	379 mln.	451 mln.
Renteuitgaven, Totaal	-2,32 mln.	-1,4 mln.	1,4 mln.	-2,54 mln.	-1,93 mln.
Netto Renteuitgaven	-2,32 mln.	-1,4 mln.	1,4 mln.	-2,54 mln.	-1,93 mln.
Andere Niet-Operationele Inkomsten (Uitgaven)	2,18 mln.	1,21 mln.	1,14 mln.	13,28 mln.	23,03 mln.
Resultaat voor belasting, excl. uitzonderlijke posten	226 mln.	186 mln.	256 mln.	389 mln.	472 mln.
Winst (Verlies) Bij Verkoop Van Activa	-	-	-146K	150K	-23K
Andere Ongebruikelijke Posten	-	-	-	-	-
Resultaat voor belastingen, incl. ongebruikelijke posten	226 mln.	186 mln.	256 mln.	390 mln.	472 mln.
Inkomstenbelastingkosten	45,51 mln.	42,48 mln.	60 mln.	108 mln.	132 mln.
Winsten uit voortgezette activiteiten	181 mln.	143 mln.	196 mln.	281 mln.	341 mln.
Netto Inkomen van het Bedrijf	181 mln.	143 mln.	196 mln.	281 mln.	341 mln.
Netto-inkomen - (W&V)	181 mln.	143 mln.	196 mln.	281 mln.	341 mln.
Preferent Dividend en Andere Aanpassingen	81K	-	-	-	-
Netto Inkomen voor het Gemeenschappelijk Inclusief Buitengewone Posten	180 mln.	143 mln.	196 mln.	281 mln.	341 mln.
Nettowinst toerekenbaar aan gewone aandelen excl. buitengewone posten	180 mln.	143 mln.	196 mln.	281 mln.	341 mln.
Items per aandeel
Nettowinst per Aandeel - Basis	3,14	2,49	3,39	4,86	5,91
Basiswinst per aandeel - Voortgezette activiteiten	3,14	2,49	3,39	4,86	5,91
Basis Gewogen Gemiddelde Uitstaande Aandelen	57,56 mln.	57,62 mln.	57,88 mln.	57,93 mln.	57,71 mln.
Netto Winst per Aandeel - Verdund	3,09	2,46	3,37	4,84	5,88
Verdund EPS - Voortgezette activiteiten	3,09	2,46	3,37	4,84	5,88
Verwaterde Gewogen Gemiddelde Uitstaande Aandelen	58,4 mln.	58,28 mln.	58,19 mln.	58,18 mln.	57,97 mln.
Genormaliseerde Basiswinst per Aandeel	2,45	2,02	2,77	4,2	5,12
Genormaliseerde Verwaterde Winst Per Aandeel	2,42	1,99	2,75	4,18	5,09
Dividend Per Aandeel	-	-	-	-	1,12
Uitkeringsratio	-	-	-	-	19,03
Aanvullende items
EBITDA (Winst voor rente, belastingen, afschrijvingen op immateriële activa en materiële vaste activa)	249 mln.	212 mln.	284 mln.	424 mln.	503 mln.
EBITA wordt in het Nederlands vertaald als "Resultaat Voor Interest, Belastingen en Afschrijvingen".	226 mln.	186 mln.	256 mln.	383 mln.	455 mln.
EBIT	226 mln.	186 mln.	254 mln.	379 mln.	451 mln.
EBITDAR	260 mln.	224 mln.	296 mln.	436 mln.	521 mln.
Totale Inkomsten (Zoals Gerapporteerd)	738 mln.	841 mln.	1,06 mld.	1,38 mld.	1,69 mld.
Effectief Belastingtarief - (Ratio)	20,13	22,85	23,44	27,77	27,86
Huidige Binnenlandse Belastingen	24,5 mln.	21,1 mln.	27,1 mln.	111 mln.	126 mln.
Totale Huidige Belastingen	24,5 mln.	21,1 mln.	27,1 mln.	111 mln.	126 mln.
Uitgestelde Binnenlandse Belastingen	21,01 mln.	21,38 mln.	32,91 mln.	-3,21 mln.	5,59 mln.
Totale uitgestelde belastingen	21,01 mln.	21,38 mln.	32,91 mln.	-3,21 mln.	5,59 mln.
Genormaliseerd Netto Inkomen	141 mln.	116 mln.	160 mln.	243 mln.	295 mln.
Gecapitaliseerde Rente	600K	1,5 mln.	1,4 mln.	900K	3,4 mln.
Aanvullende operationele kostenposten
Reclamekosten	25,9 mln.	66,9 mln.	71,6 mln.	90,6 mln.	107 mln.
Verkoop- en Marketingkosten	179 mln.	236 mln.	276 mln.	347 mln.	418 mln.
Algemene en Administratieve Kosten	128 mln.	178 mln.	210 mln.	239 mln.	288 mln.
Onderzoeks- en Ontwikkelingskosten uit Voetnoten	73,08 mln.	90,24 mln.	118 mln.	148 mln.	199 mln.
Totaal netto huurkosten	10,1 mln.	11,3 mln.	11,9 mln.	12,3 mln.	18,1 mln.
Toegerekende Operationele Lease Rente Kosten	4,92 mln.	4,36 mln.	-4,76K	5,2 mln.	10,57 mln.
Toegerekende Afschrijving van Operationele Lease	5,18 mln.	6,94 mln.	11,9 mln.	7,1 mln.	7,53 mln.
Aandelen-gebaseerde Comp., Kostprijs van de verkochte goederen (Totaal)	4,38 mln.	5,18 mln.	4,57 mln.	4,67 mln.	10,61 mln.
Aandelen-gebaseerde Comp., R&D Uitg. (Totaal)	5,43 mln.	9,11 mln.	7,53 mln.	11,06 mln.	22,27 mln.
Aandelen-gebaseerde Comp., Verkoop- en Marketingkosten (Totaal)	7,96 mln.	14,38 mln.	13,8 mln.	18,66 mln.	23,87 mln.
Aandelen Gebaseerde Comp., Algemene & Administratieve Kosten (Totaal)	29,51 mln.	61,44 mln.	71,61 mln.	60,5 mln.	73,05 mln.
Aandelen Gebaseerde Vergoeding, Overig (Totaal)	1,6 mln.	2,3 mln.	2,7 mln.	2,8 mln.	3,5 mln.
Totale op aandelen gebaseerde compensatie	48,87 mln.	92,41 mln.	100 mln.	97,7 mln.	133 mln.

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Activa
Contanten en Equivalenten	134 mln.	152 mln.	278 mln.	401 mln.	294 mln.
Totaal aan contant geld en kortetermijninvesteringen	134 mln.	152 mln.	278 mln.	401 mln.	294 mln.
Vorderingen op Klanten, Totaal	9,3 mln.	9,13 mln.	9,49 mln.	22,84 mln.	16,44 mln.
Andere Vorderingen	4,02 mln.	10,45 mln.	16,41 mln.	5,58 mln.	18,39 mln.
Totaal Vorderingen	13,32 mln.	19,58 mln.	25,9 mln.	28,43 mln.	34,83 mln.
Voorraad	1,16 mln.	1,15 mln.	1,13 mln.	1,61 mln.	1,38 mln.
Vooruitbetaalde kosten	13,56 mln.	17,85 mln.	23,73 mln.	34,06 mln.	37,61 mln.
Huidige Uitgestelde Belastingactiva	-	-	-	-	-
Beperkt Geld	-	-	-	-	-
Andere Vlottende Activa, Totaal	1,71 mld.	1,67 mld.	1,92 mld.	2,3 mld.	2,45 mld.
Totaal Vlottende Activa	1,87 mld.	1,86 mld.	2,25 mld.	2,76 mld.	2,81 mld.
Bruto Materiële Vaste Activa	391 mln.	490 mln.	621 mln.	774 mln.	1,01 mld.
Geaccumuleerde afschrijving	-125 mln.	-178 mln.	-243 mln.	-331 mln.	-437 mln.
Netto Materiële Vaste Activa	266 mln.	312 mln.	379 mln.	442 mln.	572 mln.
Goodwill	51,89 mln.	51,89 mln.	51,89 mln.	51,89 mln.	51,89 mln.
Andere Immateriële Vaste Activa, Totaal	532K	319K	58,03 mln.	54,02 mln.	50,11 mln.
Uitgestelde Belastingvorderingen Lange Termijn	-	-	-	-	-
Langetermijn uitgestelde kosten	292 mln.	371 mln.	462 mln.	574 mln.	684 mln.
Andere Lange-Termijn Activa, Totaal	5,7 mln.	8,04 mln.	12,54 mln.	16,54 mln.	25,88 mln.
Totaal Activa	2,49 mld.	2,61 mld.	3,22 mld.	3,9 mld.	4,2 mld.
Passiva
Crediteuren, Totaal	5,05 mln.	6,79 mln.	5,77 mln.	16,05 mln.	13,88 mln.
Nog te betalen kosten, Totaal	62,51 mln.	71,5 mln.	109 mln.	118 mln.	151 mln.
Lopend gedeelte van de langlopende schuld	1,78 mln.	1,78 mln.	1,78 mln.	-	-
Lopend gedeelte van leases	10,3 mln.	10,91 mln.	10,85 mln.	14,99 mln.	19,24 mln.
Niet-verdiende Inkomsten Huidig, Totaal	11,1 mln.	13,57 mln.	16,28 mln.	19,82 mln.	22,81 mln.
Andere Lopende Verplichtingen	1,66 mld.	1,61 mld.	1,85 mld.	2,21 mld.	2,33 mld.
Totaal van de Huidige Verplichtingen	1,75 mld.	1,72 mld.	1,99 mld.	2,38 mld.	2,53 mld.
Langlopende schuld	30,86 mln.	29,12 mln.	27,38 mln.	29 mln.	-
Lange-Termijn Leases	18,4 mln.	16,99 mln.	20,06 mln.	26,03 mln.	56,71 mln.
Niet-verdiende inkomsten niet-huidig	65,14 mln.	73,26 mln.	85,15 mln.	97,59 mln.	108 mln.
Uitgestelde belastingverplichting niet actueel	91,22 mln.	113 mln.	146 mln.	141 mln.	144 mln.
Andere Niet-Actuele Verplichtingen	1,15 mln.	2,27 mln.	52,93 mln.	49,22 mln.	51,74 mln.
Totale verplichtingen - (Standaard / Utility sjabloon)	1,96 mld.	1,95 mld.	2,32 mld.	2,72 mld.	2,89 mld.
Gewone aandelen, Totaal	613K	618K	623K	625K	627K
Aanvullend Gestort Kapitaal	258 mln.	358 mln.	466 mln.	577 mln.	724 mln.
Ingehouden winsten	576 mln.	720 mln.	916 mln.	1,2 mld.	1,47 mld.
Eigen aandelen	-308 mln.	-423 mln.	-488 mln.	-588 mln.	-891 mln.
Algemeen Inkomen en Overig	-	-	-	-3,7 mln.	-1,04 mln.
Totaal Eigen Vermogen	527 mln.	656 mln.	894 mln.	1,18 mld.	1,3 mld.
Eigen Vermogen	527 mln.	656 mln.	894 mln.	1,18 mld.	1,3 mld.
Totaal Passiva en Eigen Vermogen	2,49 mld.	2,61 mld.	3,22 mld.	3,9 mld.	4,2 mld.
Aanvullende items
Totaal Aantal Uitstaande Aandelen op de Datum van Indiening	57,66 mln.	57,74 mln.	58,01 mln.	57,87 mln.	56,56 mln.
Totaal Aantal Uitstaande Gewone Aandelen	57,66 mln.	57,74 mln.	55,81 mln.	55,71 mln.	53,88 mln.
Boekwaarde / Aandeel	9,13	11,36	16,01	21,23	24,18
Netto Boekwaarde	474 mln.	603 mln.	784 mln.	1,08 mld.	1,2 mld.
Tastbare Boekwaarde Per Aandeel	8,22	10,45	14,04	19,33	22,29
Totale Schuld	61,33 mln.	58,79 mln.	60,07 mln.	70,01 mln.	75,95 mln.
Nettoschuld	-72,33 mln.	-92,92 mln.	-218 mln.	-331 mln.	-218 mln.
Schuld Equivalent Operationele Leases	80,8 mln.	90,4 mln.	95,2 mln.	98,4 mln.	145 mln.
Rekeningcode - Voorraadwaardering	3	3	3	3	3
Voorraden - Eindproducten, Totaal	-	-	-	-	-
Grond - (BS)	29,03 mln.	29,03 mln.	33,8 mln.	33,8 mln.	33,8 mln.
Gebouwen, Totaal	102 mln.	116 mln.	173 mln.	178 mln.	180 mln.
Machines, Totaal	75,19 mln.	88,01 mln.	127 mln.	162 mln.	197 mln.
Voltijdse werknemers	3,76K	4,22K	5,38K	6,35K	7,31K
Activa op Operationele Lease - Bruto	20,84 mln.	25,47 mln.	30,31 mln.	35,85 mln.	42,36 mln.

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Netto Inkomen - (CF)	181 mln.	143 mln.	196 mln.	281 mln.	341 mln.
Afschrijving & Amortisatie - Kasstroom	23,01 mln.	26,07 mln.	28,22 mln.	41,4 mln.	48,15 mln.
Afschrijving van Goodwill en Immateriële Activa - (CF) - (Modelspecifiek)	200K	200K	2,5 mln.	4 mln.	3,9 mln.
Afschrijvingen & Amortisaties, Totaal - CF	23,21 mln.	26,27 mln.	30,72 mln.	45,4 mln.	52,05 mln.
Afschrijving van Uitgestelde Kosten, Totaal - (CF)	19,04 mln.	27,14 mln.	36,54 mln.	48,15 mln.	63,12 mln.
(Winst) Verlies bij verkoop van een activa	-	-	146K	-150K	23K
(Winst) Verlies op Verkoop van Investeringen - (CF)	-940K	-1,56 mln.	-452K	-1,02 mln.	-520K
Aandelen-gebaseerde compensatie (CF)	47,27 mln.	90,11 mln.	97,51 mln.	94,9 mln.	130 mln.
Andere Operationele Activiteiten, Totaal	22,39 mln.	22,76 mln.	32,55 mln.	-3,04 mln.	5,56 mln.
Verandering in Debiteuren	-5,88 mln.	168K	-360K	-13,35 mln.	6,4 mln.
Verandering in voorraden	-403K	-41K	481K	-224K	224K
Verandering in Crediteuren	-221K	1,53 mln.	-660K	11,68 mln.	-5,16 mln.
Verandering in Niet-Verdiende Inkomsten	11,59 mln.	10,58 mln.	14,6 mln.	15,99 mln.	13,05 mln.
Verandering in Inkomstenbelasting	-58K	-6,43 mln.	-5,97 mln.	10,83 mln.	-12,81 mln.
Verandering in Uitgestelde Belastingen	-	-	-	-	-
Verandering in Overige Netto Bedrijfsactiva	-72,3 mln.	-86,77 mln.	-81,7 mln.	-125 mln.	-108 mln.
Kasstroom uit operationele activiteiten	224 mln.	227 mln.	319 mln.	365 mln.	485 mln.
Kapitaaluitgaven	-92,93 mln.	-94,1 mln.	-121 mln.	-133 mln.	-193 mln.
Verkoop van Materiële Vaste Activa	-	-	-	-	119K
Verkoop (Aankoop) van immateriële activa	-	-	-5,5 mln.	-4,12 mln.	-4,24 mln.
Andere Investeringsactiviteiten, Totaal	-127 mln.	-23,78 mln.	-131 mln.	114 mln.	0
Kasstroom uit investeringsactiviteiten	-220 mln.	-118 mln.	-258 mln.	-23,29 mln.	-197 mln.
Uitgegeven Langlopende Schuld, Totaal	-	-	-	29 mln.	-
Totale Uitgegeven Schuld	-	-	-	29 mln.	-
Aflossing van langlopende schulden, totaal	-1,78 mln.	-1,78 mln.	-1,78 mln.	-29,29 mln.	-29 mln.
Totaal Terugbetaalde Schuld	-1,78 mln.	-1,78 mln.	-1,78 mln.	-29,29 mln.	-29 mln.
Uitgifte van Gewone Aandelen	-	-	-	-	-
Inkoop van Gewone Aandelen	-42,53 mln.	-115 mln.	-65,58 mln.	-99,82 mln.	-301 mln.
Gewone Dividenden Betaald	-	-	-	-	-64,84 mln.
Dividenden betaald op gewone en preferente aandelen	-	-	-	-	-64,84 mln.
Andere Financieringsactiviteiten, Totaal	695 mln.	-49,28 mln.	233 mln.	355 mln.	120 mln.
Kasstroom uit financieringsactiviteiten	651 mln.	-166 mln.	166 mln.	255 mln.	-275 mln.
Netto verandering in kasgeld	655 mln.	-56,58 mln.	227 mln.	596 mln.	13,66 mln.
Aanvullende items
In Contanten Betaalde Rente	891K	-	2K	507K	985K
Betaalde inkomstenbelasting in contanten (teruggave)	24,57 mln.	27,53 mln.	33,07 mln.	101 mln.	140 mln.
Geleverde Vrije Kasstroom	134 mln.	156 mln.	212 mln.	284 mln.	330 mln.
Onbezwaarde Vrije Kasstroom	136 mln.	156 mln.	211 mln.	285 mln.	330 mln.
Verandering in Netto Werkkapitaal	3,99 mln.	11,6 mln.	-11,27 mln.	5,11 mln.	2,6 mln.
Netto Uitgegeven / Terugbetaalde Schuld	-1,78 mln.	-1,78 mln.	-1,78 mln.	-287K	-29 mln.

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabiliteit
Rendement op Activa	7,05	4,57	5,44	6,65	6,96
Rendement op het Totaal Kapitaal	29,55	17,86	19	21,45	21,44
Rendement op Eigen Vermogen %	41,93	24,27	25,3	27,1	27,42
Rendement op Eigen Vermogen	41,91	24,27	25,3	27,1	27,42
Margeanalyse
Brutomarge in %	87,89	88,38	87,64	87,65	86,79
SG&A Marge	41,59	49,19	46,03	42,59	41,67
EBITDA Marge %	33,81	25,24	26,93	30,84	29,72
EBITA Marge	30,69	22,14	24,26	27,83	26,88
EBIT Marge %	30,67	22,12	24,02	27,54	26,65
Marge % van Resultaat uit Voortgezette Bedrijfsactiviteiten	24,48	17,05	18,57	20,46	20,12
Nettowinstmarge %	24,48	17,05	18,57	20,46	20,12
Netto Beschikbaar voor Gewone Marge %	24,47	17,05	18,57	20,46	20,12
Genormaliseerde Nettowinstmarge	19,16	13,81	15,16	17,7	17,43
Marge van Geleverde Vrije Kasstroom	18,18	18,49	20,07	20,68	19,48
Marge van Onbelaste Vrije Kasstroom	18,37	18,59	19,99	20,74	19,48
Omloopsnelheid van activa
Omloopsnelheid van Activa	0,37	0,33	0,36	0,39	0,42
Omloopsnelheid van Vaste Activa (Gemiddelde Vaste Activa)	3,33	2,92	3,06	3,35	3,34
Omloopsnelheid van vorderingen (Gemiddelde vorderingen)	116,06	91,32	113,38	85,07	86,22
Voorraadrotatie (Gemiddelde Voorraad)	91,39	84,69	114,35	124,04	149,63
Kortetermijnliquiditeit
Current Ratio	1,07	1,09	1,13	1,16	1,11
Quick Ratio	0,08	0,1	0,15	0,18	0,13
Operationele Kasstroom ten opzichte van de Huidige Verplichtingen	0,13	0,13	0,16	0,15	0,19
Dagen Verkoop Uitstaand (Gemiddelde Vorderingen)	3,14	4,01	3,22	4,29	4,23
Dagen Uitstaande Voorraad (Gemiddelde Voorraad)	3,99	4,32	3,19	2,94	2,44
Gemiddelde Uitstaande Betalingsdagen	23,07	22,16	17,57	23,39	24,44
Cash Conversie Cyclus (Gemiddelde Dagen)