Winst- en verliesrekening Pan American Silver Corp.

Aandelen

PAAS

CA6979001089

Edelmetalen & Mineralen

Beurs gesloten - Toronto S.E. Andere beurzen 22:00:00 15-01-2025			Variatie 5 dagen	Verschil t.o.v. 1 jan (%)
30,40 ^CAD	-1,11%		-1,52%	+4,54%

12:52	Pan American Silver stijgt met 2,1% op de Amerikaanse markt na het behalen van de productierichtlijnen voor 2024	MT
09/12	Pan American Silver stijgt 7% na jaarlijkse exploratie-update	MT

211627c20918200c8276aa25e93.uoGF036_ms_TDGxYlBoWaoex3g4lBeceoA_dalyAZGo.9NXz5zPX7Ju_fiI-pGBeK_7EsW0QbJJ47Ga0PGr6KRzd7ta0MvX3n7BCNQ

Gepubliceerde financiële gegevens: PAN AMERICAN SILVER CORP.

Jaarlijks

Kwartalen

halfjaarlijks

YTD

LTM

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Inkomsten	1,35 mld.	1,34 mld.	1,63 mld.	1,49 mld.	2,32 mld.
Totale Omzet	1,35 mld.	1,34 mld.	1,63 mld.	1,49 mld.	2,32 mld.
Totale Kosten van Verkochte Goederen	892 mln.	751 mln.	994 mln.	1,18 mld.	1,62 mld.
Brutowinst	459 mln.	588 mln.	639 mln.	319 mln.	699 mln.
Verkoop-, Algemene & Administratieve Kosten, Totaal	31,75 mln.	36,38 mln.	34,85 mln.	28,98 mln.	61,4 mln.
Verkennings- / Boorkosten, Totaal	9,8 mln.	7,1 mln.	11,07 mln.	18,34 mln.	14,6 mln.
Afschrijvingen & Amortisaties - (W&V)	253 mln.	254 mln.	303 mln.	316 mln.	484 mln.
Afschrijving op olie-, gas- en minerale eigendommen - (W&V)	41,93 mln.	-	-	99,06 mln.	32,1 mln.
Andere Operationele Kosten	11,52 mln.	30,33 mln.	7,43 mln.	22,33 mln.	71,5 mln.
Andere Bedrijfskosten, Totaal	348 mln.	328 mln.	356 mln.	485 mln.	664 mln.
Operationeel Inkomen	111 mln.	259 mln.	283 mln.	-165 mln.	35 mln.
Renteuitgaven, Totaal	-16,88 mln.	-9,22 mln.	-3,66 mln.	-5,31 mln.	-51,4 mln.
Rente- en beleggingsinkomsten	84,7 mln.	63,02 mln.	-	5,37 mln.	16 mln.
Netto Renteuitgaven	67,82 mln.	53,81 mln.	-3,66 mln.	60K	-35,4 mln.
Inkomen (Verlies) Op Eigen Vermogen Investering.	15,24 mln.	10,53 mln.	4,35 mln.	45,03 mln.	-400K
Winsten (Verliezen) op Valutawissel	-5 mln.	-1,93 mln.	-5,87 mln.	-2,27 mln.	17,2 mln.
Andere Niet-Operationele Inkomsten (Uitgaven)	-2,51 mln.	-2,59 mln.	-5,07 mln.	-2,31 mln.	-5,8 mln.
Resultaat voor belasting, excl. uitzonderlijke posten	186 mln.	319 mln.	273 mln.	-125 mln.	10,6 mln.
Fusie & Gerelateerde Herstructureringskosten	-7,52 mln.	-	-	-157 mln.	-25,3 mln.
Afschrijving van Goodwill	-	-	-	-	-
Winst (Verlies) op Verkoop van Investeringen	-	-	-59,72 mln.	-16,22 mln.	-5,5 mln.
Winst (Verlies) Bij Verkoop Van Activa	3,86 mln.	7,92 mln.	32,17 mln.	-2,44 mln.	7,9 mln.
Afschrijving van activa	-	-	-	-	-46,5 mln.
Andere Ongebruikelijke Posten	-	-75,1 mln.	-	-	-
Resultaat voor belastingen, incl. ongebruikelijke posten	183 mln.	252 mln.	245 mln.	-301 mln.	-58,8 mln.
Inkomstenbelastingkosten	71,27 mln.	75,56 mln.	146 mln.	39,12 mln.	46,1 mln.
Winsten uit voortgezette activiteiten	111 mln.	176 mln.	98,56 mln.	-340 mln.	-105 mln.
Netto Inkomen van het Bedrijf	111 mln.	176 mln.	98,56 mln.	-340 mln.	-105 mln.
Minderheidsbelangen	-506K	1,43 mln.	-1,13 mln.	-1,68 mln.	1,2 mln.
Netto-inkomen - (W&V)	111 mln.	178 mln.	97,43 mln.	-342 mln.	-104 mln.
Netto Inkomen voor het Gemeenschappelijk Inclusief Buitengewone Posten	111 mln.	178 mln.	97,43 mln.	-342 mln.	-104 mln.
Nettowinst toerekenbaar aan gewone aandelen excl. buitengewone posten	111 mln.	178 mln.	97,43 mln.	-342 mln.	-104 mln.
Items per aandeel
Nettowinst per Aandeel - Basis	0,55	0,85	0,46	-1,62	-0,32
Basiswinst per aandeel - Voortgezette activiteiten	0,55	0,85	0,46	-1,62	-0,32
Basis Gewogen Gemiddelde Uitstaande Aandelen	201 mln.	210 mln.	210 mln.	211 mln.	327 mln.
Netto Winst per Aandeel - Verdund	0,55	0,85	0,46	-1,62	-0,32
Verdund EPS - Voortgezette activiteiten	0,55	0,85	0,46	-1,62	-0,32
Verwaterde Gewogen Gemiddelde Uitstaande Aandelen	202 mln.	210 mln.	210 mln.	211 mln.	327 mln.
Genormaliseerde Basiswinst per Aandeel	0,58	0,96	0,8	-0,38	0,02
Genormaliseerde Verwaterde Winst Per Aandeel	0,57	0,96	0,8	-0,38	0,02
Dividend Per Aandeel	0,14	0,22	0,34	0,44	0,4
Uitkeringsratio	26,49	25,99	73,39	-27,72	-125,75
Aanvullende items
EBITDA (Winst voor rente, belastingen, afschrijvingen op immateriële activa en materiële vaste activa)	398 mln.	526 mln.	581 mln.	264 mln.	586 mln.
EBITA wordt in het Nederlands vertaald als "Resultaat Voor Interest, Belastingen en Afschrijvingen".	121 mln.	268 mln.	290 mln.	-151 mln.	69,2 mln.
EBIT	111 mln.	259 mln.	283 mln.	-165 mln.	35 mln.
Effectief Belastingtarief - (Ratio)	39,05	29,98	59,77	-13	-78,4
Huidige Buitenlandse Belastingen	-	-	-	-	-
Totale Huidige Belastingen	92,13 mln.	98,36 mln.	135 mln.	83,02 mln.	133 mln.
Uitgestelde Buitenlandse Belastingen	-	-	-	-	-
Totale uitgestelde belastingen	-20,86 mln.	-22,8 mln.	11,34 mln.	-43,9 mln.	-86,8 mln.
Genormaliseerd Netto Inkomen	116 mln.	201 mln.	169 mln.	-79,78 mln.	7,82 mln.
Gecapitaliseerde Rente	-	-	-	-	-
Rente op Lange Termijn Schuld	19,38 mln.	11,84 mln.	8,73 mln.	7,62 mln.	57,2 mln.
Aanvullende operationele kostenposten
Algemene en Administratieve Kosten	31,75 mln.	36,38 mln.	34,85 mln.	28,98 mln.	61,4 mln.
Exploratie-/Boorkosten	9,8 mln.	7,1 mln.	11,07 mln.	18,34 mln.	14,6 mln.
Onderhouds- en Reparatiekosten, Totaal	23,66 mln.	-	-	-	-
Aandelen Gebaseerde Comp., Algemene & Administratieve Kosten (Totaal)	9,15 mln.	12,22 mln.	8,83 mln.	5,44 mln.	9,9 mln.
Totale op aandelen gebaseerde compensatie	9,15 mln.	12,22 mln.	8,83 mln.	5,44 mln.	9,9 mln.

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Activa
Contanten en Equivalenten	121 mln.	167 mln.	284 mln.	107 mln.	400 mln.
Kortetermijninvesteringen	118 mln.	112 mln.	51,72 mln.	35,34 mln.	41,3 mln.
Totaal aan contant geld en kortetermijninvesteringen	238 mln.	279 mln.	335 mln.	142 mln.	441 mln.
Vorderingen op Klanten, Totaal	48,77 mln.	35,08 mln.	40,02 mln.	50,26 mln.	17,5 mln.
Andere Vorderingen	133 mln.	106 mln.	96,52 mln.	117 mln.	173 mln.
Vorderingen	392K	552K	667K	338K	-
Totaal Vorderingen	183 mln.	142 mln.	137 mln.	168 mln.	190 mln.
Voorraad	350 mln.	406 mln.	500 mln.	472 mln.	712 mln.
Vooruitbetaalde kosten	16,84 mln.	14,06 mln.	13,01 mln.	10,89 mln.	29,7 mln.
Andere Vlottende Activa, Totaal	1,27 mln.	16 mln.	15,22 mln.	11,8 mln.	17,3 mln.
Totaal Vlottende Activa	789 mln.	857 mln.	1 mld.	804 mln.	1,39 mld.
Bruto Materiële Vaste Activa	5,18 mld.	5,45 mld.	5,61 mld.	5,86 mld.	9,62 mld.
Geaccumuleerde afschrijving	-2,68 mld.	-3,04 mld.	-3,27 mld.	-3,64 mld.	-3,94 mld.
Netto Materiële Vaste Activa	2,5 mld.	2,42 mld.	2,34 mld.	2,23 mld.	5,68 mld.
Langetermijninvesteringen	84,32 mln.	71,56 mln.	78,66 mln.	123 mln.	-
Goodwill	3,06 mln.	2,78 mln.	2,78 mln.	2,78 mln.	-
Langlopende vorderingen	-	-	-	-	-
Uitgestelde Belastingvorderingen Lange Termijn	36,45 mln.	57,85 mln.	55,95 mln.	55,88 mln.	80,4 mln.
Andere Lange-Termijn Activa, Totaal	44,04 mln.	29,76 mln.	35,48 mln.	35,85 mln.	67,6 mln.
Totaal Activa	3,46 mld.	3,43 mld.	3,52 mld.	3,25 mld.	7,21 mld.
Passiva
Crediteuren, Totaal	66,92 mln.	80,28 mln.	77,46 mln.	88,81 mln.	198 mln.
Nog te betalen kosten, Totaal	89,27 mln.	95,85 mln.	121 mln.	108 mln.	156 mln.
Kortlopende leningen	-	-	-	-	-
Lopend gedeelte van de langlopende schuld	-	-	3,4 mln.	13,71 mln.	6,7 mln.
Lopend gedeelte van leases	14,2 mln.	12,83 mln.	10,66 mln.	13,61 mln.	45,7 mln.
Te betalen huidige inkomstenbelasting	24,77 mln.	54,56 mln.	59,13 mln.	25,83 mln.	32,1 mln.
Niet-verdiende Inkomsten Huidig, Totaal	-	-	-	-	-
Andere Lopende Verplichtingen	76,51 mln.	118 mln.	116 mln.	131 mln.	186 mln.
Totaal van de Huidige Verplichtingen	272 mln.	362 mln.	388 mln.	381 mln.	624 mln.
Langlopende schuld	296 mln.	20,79 mln.	32,69 mln.	201 mln.	719 mln.
Lange-Termijn Leases	27,01 mln.	20,74 mln.	19,9 mln.	19,51 mln.	52,2 mln.
Niet-verdiende inkomsten niet-huidig	12,54 mln.	13,27 mln.	12,52 mln.	13,9 mln.	13,1 mln.
Uitgestelde belastingverplichting niet actueel	177 mln.	175 mln.	185 mln.	140 mln.	542 mln.
Andere Niet-Actuele Verplichtingen	210 mln.	236 mln.	245 mln.	291 mln.	491 mln.
Totale verplichtingen - (Standaard / Utility sjabloon)	994 mln.	828 mln.	883 mln.	1,05 mld.	2,44 mld.
Gewone aandelen, Totaal	3,12 mld.	3,13 mld.	3,14 mld.	3,14 mld.	5,97 mld.
Ingehouden winsten	-755 mln.	-623 mln.	-598 mln.	-1,03 mld.	-1,27 mld.
Algemeen Inkomen en Overig	94,27 mln.	93,41 mln.	93,38 mln.	90,26 mln.	63,7 mln.
Totaal Eigen Vermogen	2,46 mld.	2,6 mld.	2,63 mld.	2,2 mld.	4,76 mld.
Minderheidsbelangen	4,75 mln.	3,32 mln.	4,45 mln.	6,14 mln.	11,8 mln.
Eigen Vermogen	2,47 mld.	2,61 mld.	2,64 mld.	2,2 mld.	4,77 mld.
Totaal Passiva en Eigen Vermogen	3,46 mld.	3,43 mld.	3,52 mld.	3,25 mld.	7,21 mld.
Aanvullende items
Totaal Aantal Uitstaande Aandelen op de Datum van Indiening	210 mln.	210 mln.	211 mln.	211 mln.	365 mln.
Totaal Aantal Uitstaande Gewone Aandelen	210 mln.	210 mln.	210 mln.	211 mln.	365 mln.
Boekwaarde / Aandeel	11,74	12,38	12,5	10,42	13,06
Netto Boekwaarde	2,46 mld.	2,6 mld.	2,63 mld.	2,19 mld.	4,76 mld.
Tastbare Boekwaarde Per Aandeel	11,72	12,36	12,49	10,41	13,06
Totale Schuld	337 mln.	54,35 mln.	66,65 mln.	248 mln.	823 mln.
Nettoschuld	98,66 mln.	-225 mln.	-269 mln.	105 mln.	382 mln.
Minderheidsbelang, Totaal (Incl. Fin. Div)	4,75 mln.	3,32 mln.	4,45 mln.	6,14 mln.	11,8 mln.
Investeringen volgens de Equity-methode, Totaal	84,32 mln.	71,56 mln.	78,66 mln.	-	-
Rekeningcode - Voorraadwaardering	6	6	6	6	6
Voorraden - Grondstoffen, Totaal	-	-	-	-	-
Voorraden - Eindproducten, Totaal	-	-	-	-	-
Voorraden - Overig	-	-	-	-	-
Grond - (BS)	-	-	6,37 mln.	6,88 mln.	-
Machines, Totaal	1,48 mld.	1,46 mld.	1,29 mld.	1,28 mld.	2,05 mld.
Voltijdse werknemers	6,8K	6,85K	7,1K	6,2K	-
Geaccumuleerde Voorziening voor Dubieuze Debiteuren (Supplement)	7,6 mln.	-	-	-	-

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Netto Inkomen - (CF)	111 mln.	178 mln.	97,43 mln.	-342 mln.	-104 mln.
Afschrijving & Amortisatie - Kasstroom	253 mln.	272 mln.	303 mln.	316 mln.	484 mln.
Afschrijving van Goodwill en Immateriële Activa - (CF) - (Modelspecifiek)	9,9 mln.	8,26 mln.	7,47 mln.	14,84 mln.	34,2 mln.
Afschrijving van olie-, gas- en mineraaleigendommen - (CF)	41,93 mln.	-	-	99,06 mln.	32,1 mln.
Afschrijvingen & Amortisaties, Totaal - CF	305 mln.	281 mln.	310 mln.	430 mln.	550 mln.
(Winst) Verlies bij verkoop van een activa	-3,86 mln.	-7,92 mln.	-32,17 mln.	2,44 mln.	-7,9 mln.
(Winst) Verlies op Verkoop van Investeringen - (CF)	-83,7 mln.	-58,67 mln.	59,72 mln.	16,22 mln.	5,5 mln.
Afschrijving van activa & Herstructureringskosten	-	-	-	-	46,5 mln.
(Inkomsten) Verlies Op Eigen Vermogen Investeringen - (CF)	-15,24 mln.	-10,53 mln.	-4,35 mln.	-45,03 mln.	400K
Aandelen-gebaseerde compensatie (CF)	4,45 mln.	3,02 mln.	5,13 mln.	3,94 mln.	5,5 mln.
Andere Operationele Activiteiten, Totaal	-7,69 mln.	-19,15 mln.	26,98 mln.	8,19 mln.	-116 mln.
Verandering in Debiteuren	1,54 mln.	54,84 mln.	-2,87 mln.	-12,69 mln.	45,9 mln.
Verandering in voorraden	22,75 mln.	-14,62 mln.	-82,88 mln.	-50,04 mln.	38,5 mln.
Verandering in Crediteuren	-43,53 mln.	56,82 mln.	18,09 mln.	20,71 mln.	-10 mln.
Verandering in Overige Netto Bedrijfsactiva	-8,72 mln.	-49K	-3,4 mln.	-21K	-5,5 mln.
Kasstroom uit operationele activiteiten	282 mln.	462 mln.	392 mln.	31,91 mln.	450 mln.
Kapitaaluitgaven	-207 mln.	-179 mln.	-243 mln.	-275 mln.	-379 mln.
Verkoop van Materiële Vaste Activa	10,27 mln.	22,47 mln.	45,8 mln.	8,71 mln.	3,8 mln.
Contante Overnames	-247 mln.	-	-	-	260 mln.
Desinvesteringen	-	-	-	-	355 mln.
Investering in Verhandelbare Effecten en Aandelen, Totaal	39,73 mln.	90,38 mln.	1,86 mln.	694K	145 mln.
Andere Investeringsactiviteiten, Totaal	2,67 mln.	-18,22 mln.	9,16 mln.	9,88 mln.	13,8 mln.
Kasstroom uit investeringsactiviteiten	-402 mln.	-83,92 mln.	-187 mln.	-255 mln.	398 mln.
Kortlopende schuld uitgegeven, Totaal	-	-	-	-	-
Uitgegeven Langlopende Schuld, Totaal	335 mln.	80 mln.	-	167 mln.	315 mln.
Totale Uitgegeven Schuld	335 mln.	80 mln.	-	167 mln.	315 mln.
Aflossing van kortlopende schulden, totaal	-	-	-	-	-
Aflossing van langlopende schulden, totaal	-204 mln.	-368 mln.	-14,1 mln.	-20,07 mln.	-748 mln.
Totaal Terugbetaalde Schuld	-204 mln.	-368 mln.	-14,1 mln.	-20,07 mln.	-748 mln.
Uitgifte van Gewone Aandelen	2,78 mln.	4,74 mln.	619K	940K	-
Gewone Dividenden Betaald	-29,33 mln.	-46,22 mln.	-71,5 mln.	-94,73 mln.	-130 mln.
Dividenden betaald op gewone en preferente aandelen	-29,33 mln.	-46,22 mln.	-71,5 mln.	-94,73 mln.	-130 mln.
Andere Financieringsactiviteiten, Totaal	-924K	-	-933K	-269K	11,1 mln.
Kasstroom uit financieringsactiviteiten	103 mln.	-330 mln.	-85,91 mln.	52,97 mln.	-552 mln.
Aanpassingen van de Buitenlandse Wisselkoers	-1,06 mln.	-2,26 mln.	-3,1 mln.	-6,02 mln.	-3,7 mln.
Netto verandering in kasgeld	-17,95 mln.	46,55 mln.	116 mln.	-177 mln.	293 mln.
Aanvullende items
In Contanten Betaalde Rente	16,94 mln.	10,22 mln.	5,23 mln.	6,58 mln.	45,1 mln.
Betaalde inkomstenbelasting in contanten (teruggave)	82,58 mln.	81,64 mln.	129 mln.	138 mln.	149 mln.
Geleverde Vrije Kasstroom	63,25 mln.	335 mln.	187 mln.	37,72 mln.	102 mln.
Onbezwaarde Vrije Kasstroom	73,8 mln.	341 mln.	189 mln.	41,04 mln.	135 mln.
Verandering in Netto Werkkapitaal	102 mln.	-64,17 mln.	63,35 mln.	16,23 mln.	68,7 mln.
Netto Uitgegeven / Terugbetaalde Schuld	131 mln.	-288 mln.	-14,1 mln.	147 mln.	-432 mln.

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabiliteit
Rendement op Activa	2,56	4,7	5,08	-3,06	0,42
Rendement op het Totaal Kapitaal	3,18	5,93	6,59	-4,01	0,54
Rendement op Eigen Vermogen %	5,59	6,96	3,76	-14,06	-3,01
Rendement op Eigen Vermogen	5,58	7,02	3,72	-14,16	-2,98
Margeanalyse
Brutomarge in %	33,99	43,89	39,14	21,36	30,17
SG&A Marge	2,35	2,72	2,13	1,94	2,65
EBITDA Marge %	29,48	39,28	35,57	17,69	25,28
EBITA Marge	8,92	19,99	17,78	-10,08	2,99
EBIT Marge %	8,19	19,37	17,32	-11,07	1,51
Marge % van Resultaat uit Voortgezette Bedrijfsactiviteiten	8,24	13,18	6,04	-22,75	-4,53
Nettowinstmarge %	8,2	13,29	5,97	-22,86	-4,48
Netto Beschikbaar voor Gewone Marge %	8,2	13,29	5,97	-22,86	-4,48
Genormaliseerde Nettowinstmarge	8,58	15,01	10,36	-5,34	0,34
Marge van Geleverde Vrije Kasstroom	4,68	25,01	11,45	2,52	4,42
Marge van Onbelaste Vrije Kasstroom	5,46	25,44	11,59	2,75	5,81
Omloopsnelheid van activa
Omloopsnelheid van Activa	0,5	0,39	0,47	0,44	0,44
Omloopsnelheid van Vaste Activa (Gemiddelde Vaste Activa)	0,71	0,54	0,69	0,65	0,59
Omloopsnelheid van vorderingen (Gemiddelde vorderingen)	30,16	32,13	43,48	33,11	100,26
Voorraadrotatie (Gemiddelde Voorraad)	3,08	2	2,19	2,42	2,73
Kortetermijnliquiditeit
Current Ratio	2,9	2,37	2,58	2,11	2,23
Quick Ratio	1,55	1,16	1,22	0,81	1,01
Operationele Kasstroom ten opzichte van de Huidige Verplichtingen	1,04	1,28	1,01	0,08	0,72
Dagen Verkoop Uitstaand (Gemiddelde Vorderingen)	12,1	11,39	8,39	11,02	3,64
Dagen Uitstaande Voorraad (Gemiddelde Voorraad)	118,46	183,37	166,52	150,93	133,51
Gemiddelde Uitstaande Betalingsdagen	21,47	33,22	26,46	26,46	28,2
Cash Conversie Cyclus (Gemiddelde Dagen)	109,09	161,54	148,46	135,49	108,95
Lange termijn solvabiliteit
Totale Schuld/Eigen Vermogen	13,66	2,09	2,53	11,25	17,25
Totale Schuld / Totaal Kapitaal	12,01	2,04	2,47	10,11	14,71
Lange termijn schuld / Eigen vermogen	13,08	1,59	1,99	10,01	16,15
Langlopende Schuld / Totaal Kapitaal	11,51	1,56	1,95	8,99	13,77
Totaal Passiva / Totaal Activa	28,71	24,11	25,08	32,23	33,84
EBIT / Renteuitgaven	6,55	28,14	77,27	-31,15	0,68
EBITDA / Renteuitgaven	24,64	58,6	162,08	49,8	11,39
(EBITDA - Capex) / Renteuitgaven	12,36	39,23	95,56	-1,92	4,02
Totale Schuld / EBITDA	0,81	0,1	0,11	0,94	1,41
Nettoschuld / EBITDA