NATIONAL COMPANY FOR LEARNING AND EDUCATION

Winst- en verliesrekening National Company for Learning and Education

Aandelen

4291

SA14L09I31H9

beroepsopleidingen

Beurs gesloten - Saudi Arabian S.E. Andere beurzen 14:20:00 15-09-2024			Variatie 5 dagen	Verschil t.o.v. 1 jan (%)
207,00 ^SAR	-0,86%		-2,82%	+75,13%

22/07	NATIONAL COMPANY FOR LEARNING AND EDUCATION : Arqaam Capital vindt het aandeel niet inspirerend	ZM
07/07	National Co. for Learning and Education verschuift kalender voor financiële verklaringen	MT

16cb82e3885d3d93b30bde442.-HSwTkBwhTC8zrtgJwgz3UX1yvNAMEsrCZFzLWVuZDM.qx3mCyMk9EfQid1VTl9csxaSvak4UhtCTalLACcWU0eeLOEHAi_9fdP7zA

Gepubliceerde financiële gegevens: NATIONAL COMPANY FOR LEARNING AND EDUCATION

Jaarlijks

Kwartalen

halfjaarlijks

YTD

LTM

Start boekjaar: Augustus	2019	2020	2021	2022	2023
Inkomsten	198 mln.	218 mln.	176 mln.	309 mln.	446 mln.
Andere Inkomsten, Totaal	9,4 mln.	7,43 mln.	11,1 mln.	7,15 mln.	15,47 mln.
Totale Omzet	207 mln.	225 mln.	187 mln.	316 mln.	462 mln.
Totale Kosten van Verkochte Goederen	120 mln.	120 mln.	117 mln.	189 mln.	266 mln.
Brutowinst	87,33 mln.	105 mln.	70,41 mln.	127 mln.	196 mln.
Verkoop-, Algemene & Administratieve Kosten, Totaal	33,57 mln.	37,17 mln.	40,52 mln.	50,06 mln.	82,15 mln.
Voorziening voor dubieuze debiteuren	4,61 mln.	3,28 mln.	-1,5 mln.	-826K	4,2 mln.
Andere Operationele Kosten	-4,86 mln.	-1,07 mln.	-1,12 mln.	-1,18 mln.	-2,28 mln.
Andere Bedrijfskosten, Totaal	33,33 mln.	39,38 mln.	37,9 mln.	48,05 mln.	84,07 mln.
Operationeel Inkomen	54 mln.	65,85 mln.	32,51 mln.	78,45 mln.	112 mln.
Renteuitgaven, Totaal	-2,75 mln.	-2,71 mln.	-3,82 mln.	-4,87 mln.	-8,98 mln.
Rente- en beleggingsinkomsten	3,93 mln.	2,16 mln.	422K	569K	1,96 mln.
Netto Renteuitgaven	1,18 mln.	-545K	-3,4 mln.	-4,3 mln.	-7,02 mln.
Andere Niet-Operationele Inkomsten (Uitgaven)	-2,92 mln.	-1,19 mln.	-590K	-209K	-
Resultaat voor belasting, excl. uitzonderlijke posten	52,26 mln.	64,11 mln.	28,52 mln.	73,95 mln.	105 mln.
Fusie & Gerelateerde Herstructureringskosten	-	-1,6 mln.	-38,25K	-	-
Winst (Verlies) Bij Verkoop Van Activa	-	-	-	-	157K
Resultaat voor belastingen, incl. ongebruikelijke posten	52,26 mln.	62,51 mln.	28,48 mln.	73,95 mln.	105 mln.
Inkomstenbelastingkosten	1,86 mln.	4,71 mln.	4,02 mln.	2,9 mln.	3,2 mln.
Winsten uit voortgezette activiteiten	50,39 mln.	57,8 mln.	24,46 mln.	71,05 mln.	102 mln.
Netto Inkomen van het Bedrijf	50,39 mln.	57,8 mln.	24,46 mln.	71,05 mln.	102 mln.
Netto-inkomen - (W&V)	50,39 mln.	57,8 mln.	24,46 mln.	71,05 mln.	102 mln.
Netto Inkomen voor het Gemeenschappelijk Inclusief Buitengewone Posten	50,39 mln.	57,8 mln.	24,46 mln.	71,05 mln.	102 mln.
Nettowinst toerekenbaar aan gewone aandelen excl. buitengewone posten	50,39 mln.	57,8 mln.	24,46 mln.	71,05 mln.	102 mln.
Items per aandeel
Nettowinst per Aandeel - Basis	1,25	1,34	0,57	1,65	2,37
Basiswinst per aandeel - Voortgezette activiteiten	1,25	1,34	0,57	1,65	2,37
Basis Gewogen Gemiddelde Uitstaande Aandelen	40,22 mln.	43 mln.	43 mln.	43 mln.	43 mln.
Netto Winst per Aandeel - Verdund	1,25	1,34	0,57	1,65	2,37
Verdund EPS - Voortgezette activiteiten	1,25	1,34	0,57	1,65	2,37
Verwaterde Gewogen Gemiddelde Uitstaande Aandelen	40,22 mln.	43 mln.	43 mln.	43 mln.	43 mln.
Genormaliseerde Basiswinst per Aandeel	0,81	0,93	0,41	1,07	1,52
Genormaliseerde Verwaterde Winst Per Aandeel	0,81	0,93	0,41	1,07	1,52
Dividend Per Aandeel	0,8	0,8	0,8	1,2	1,65
Uitkeringsratio	34,13	59,52	140,65	48,42	50,7
Aanvullende items
EBITDA (Winst voor rente, belastingen, afschrijvingen op immateriële activa en materiële vaste activa)	65,45 mln.	72,65 mln.	41,72 mln.	91,21 mln.	131 mln.
EBITA wordt in het Nederlands vertaald als "Resultaat Voor Interest, Belastingen en Afschrijvingen".	54 mln.	66,66 mln.	34,23 mln.	80,17 mln.	114 mln.
EBIT	54 mln.	65,85 mln.	32,51 mln.	78,45 mln.	112 mln.
EBITDAR	-	-	-	-	-
Effectief Belastingtarief - (Ratio)	3,57	7,54	14,13	3,92	3,04
Genormaliseerd Netto Inkomen	32,66 mln.	40,07 mln.	17,82 mln.	46,22 mln.	65,51 mln.
Gecapitaliseerde Rente	71,56K	-	-	-	-
Rente op Lange Termijn Schuld	2,75 mln.	2,71 mln.	3,82 mln.	4,87 mln.	8,98 mln.
Niet-cash pensioenuitgaven	1,68 mln.	1,97 mln.	1,69 mln.	1,72 mln.	2,19 mln.
Aanvullende operationele kostenposten
Reclamekosten	1,72 mln.	1,41 mln.	-	-	-
Marketingkosten	-	-	4,52 mln.	4,55 mln.	8,86 mln.
Verkoop- en Marketingkosten	1,72 mln.	1,41 mln.	4,52 mln.	4,55 mln.	8,86 mln.
Algemene en Administratieve Kosten	31,86 mln.	33,79 mln.	34,31 mln.	43,79 mln.	71,1 mln.
Totaal netto huurkosten	-	-	-	-	-
Toegerekende Operationele Lease Rente Kosten	-	-	-	-	-
Toegerekende Afschrijving van Operationele Lease	-	-	-	-	-

Start boekjaar: Augustus	2019	2020	2021	2022	2023
Activa
Contanten en Equivalenten	240 mln.	108 mln.	137 mln.	170 mln.	169 mln.
Totaal aan contant geld en kortetermijninvesteringen	240 mln.	108 mln.	137 mln.	170 mln.	169 mln.
Vorderingen op Klanten, Totaal	31,01 mln.	36,31 mln.	19,37 mln.	22,71 mln.	22,2 mln.
Andere Vorderingen	2 mln.	2,81 mln.	-148K	671K	953K
Totaal Vorderingen	33,01 mln.	39,11 mln.	19,23 mln.	23,38 mln.	23,15 mln.
Voorraad	1,14 mln.	2,89 mln.	3,62 mln.	4,16 mln.	2,15 mln.
Vooruitbetaalde kosten	2,74 mln.	5,17 mln.	9,73 mln.	7,65 mln.	8,22 mln.
Andere Vlottende Activa, Totaal	11,91 mln.	10,77 mln.	24,5 mln.	31,27 mln.	34,04 mln.
Totaal Vlottende Activa	289 mln.	165 mln.	195 mln.	236 mln.	236 mln.
Bruto Materiële Vaste Activa	582 mln.	747 mln.	748 mln.	862 mln.	1,19 mld.
Geaccumuleerde afschrijving	-141 mln.	-157 mln.	-163 mln.	-174 mln.	-209 mln.
Netto Materiële Vaste Activa	441 mln.	590 mln.	585 mln.	687 mln.	985 mln.
Goodwill	11,36 mln.	71,04 mln.	72,29 mln.	72,29 mln.	82,81 mln.
Andere Immateriële Vaste Activa, Totaal	549K	10,89 mln.	8,94 mln.	7,77 mln.	8,84 mln.
Andere Lange-Termijn Activa, Totaal	-	-	-	-	21,4 mln.
Totaal Activa	742 mln.	837 mln.	861 mln.	1 mld.	1,33 mld.
Passiva
Crediteuren, Totaal	1,3 mln.	1,53 mln.	165K	2,19 mln.	3,85 mln.
Nog te betalen kosten, Totaal	3,19 mln.	5,67 mln.	5,16 mln.	8,49 mln.	14,75 mln.
Lopend gedeelte van de langlopende schuld	15,41 mln.	13,25 mln.	18,92 mln.	11,63 mln.	17,65 mln.
Lopend gedeelte van leases	-	4,39 mln.	5,7 mln.	11,02 mln.	12,49 mln.
Te betalen huidige inkomstenbelasting	1,86 mln.	4,85 mln.	4,02 mln.	3,54 mln.	4,21 mln.
Niet-verdiende Inkomsten Huidig, Totaal	32,84 mln.	29,17 mln.	76,73 mln.	131 mln.	217 mln.
Andere Lopende Verplichtingen	3,93 mln.	7,09 mln.	2,51 mln.	4,66 mln.	774K
Totaal van de Huidige Verplichtingen	58,53 mln.	65,95 mln.	113 mln.	173 mln.	271 mln.
Langlopende schuld	34,43 mln.	24,91 mln.	16,03 mln.	10,62 mln.	29,41 mln.
Lange-Termijn Leases	-	68,3 mln.	62,61 mln.	120 mln.	270 mln.
Niet-verdiende inkomsten niet-huidig	958K	196K	-	-	-
Pensioen & Andere Post-Retirement Voordelen	42,24 mln.	52,78 mln.	53,77 mln.	49,41 mln.	59,02 mln.
Totale verplichtingen - (Standaard / Utility sjabloon)	136 mln.	212 mln.	246 mln.	353 mln.	629 mln.
Gewone aandelen, Totaal	430 mln.	430 mln.	430 mln.	430 mln.	430 mln.
Aanvullend Gestort Kapitaal	101 mln.	101 mln.	101 mln.	101 mln.	101 mln.
Ingehouden winsten	74,55 mln.	93,87 mln.	84,01 mln.	120 mln.	174 mln.
Totaal Eigen Vermogen	606 mln.	625 mln.	615 mln.	651 mln.	705 mln.
Eigen Vermogen	606 mln.	625 mln.	615 mln.	651 mln.	705 mln.
Totaal Passiva en Eigen Vermogen	742 mln.	837 mln.	861 mln.	1 mld.	1,33 mld.
Aanvullende items
Totaal Aantal Uitstaande Aandelen op de Datum van Indiening	43,03 mln.	43 mln.	43 mln.	43 mln.	43 mln.
Totaal Aantal Uitstaande Gewone Aandelen	43,03 mln.	43 mln.	43 mln.	43 mln.	43 mln.
Boekwaarde / Aandeel	14,07	14,53	14,3	15,13	16,39
Netto Boekwaarde	594 mln.	543 mln.	534 mln.	570 mln.	613 mln.
Tastbare Boekwaarde Per Aandeel	13,8	12,63	12,41	13,27	14,26
Totale Schuld	49,84 mln.	111 mln.	103 mln.	154 mln.	330 mln.
Nettoschuld	-190 mln.	3,34 mln.	-34,25 mln.	-15,98 mln.	161 mln.
Schuld Equivalent Operationele Leases	-	-	-	-	-
Rekeningcode - Voorraadwaardering	3	3	6	6	6
Grond - (BS)	101 mln.	101 mln.	113 mln.	157 mln.	217 mln.
Gebouwen, Totaal	223 mln.	242 mln.	268 mln.	317 mln.	409 mln.
Machines, Totaal	85,11 mln.	98,62 mln.	109 mln.	142 mln.	193 mln.
Voltijdse werknemers	-	-	-	-	-
Geaccumuleerde Voorziening voor Dubieuze Debiteuren (Supplement)	14,48 mln.	19,99 mln.	15,34 mln.	13,96 mln.	19,47 mln.

Start boekjaar: Augustus	2019	2020	2021	2022	2023
Netto Inkomen - (CF)	50,39 mln.	57,8 mln.	24,46 mln.	71,05 mln.	102 mln.
Afschrijving & Amortisatie - Kasstroom	11,45 mln.	7,58 mln.	13,92 mln.	24,85 mln.	33,06 mln.
Afschrijving van Goodwill en Immateriële Activa - (CF) - (Modelspecifiek)	-	817K	1,72 mln.	1,72 mln.	2 mln.
Afschrijvingen & Amortisaties, Totaal - CF	11,45 mln.	8,4 mln.	15,64 mln.	26,57 mln.	35,06 mln.
Afschrijving van Uitgestelde Kosten, Totaal - (CF)	280K	287K	234K	98,58K	244K
(Winst) Verlies bij verkoop van een activa	-66,6K	-126K	-	-	-157K
Voorziening en Afboeking van Oninbare Vorderingen	4,61 mln.	3,28 mln.	-1,5 mln.	-826K	4,2 mln.
Andere Operationele Activiteiten, Totaal	1,07 mln.	3,13 mln.	1,97 mln.	1,11 mln.	14,76 mln.
Verandering in Debiteuren	-8,35 mln.	-5,56 mln.	18,43 mln.	-2,51 mln.	-3,24 mln.
Verandering in voorraden	520K	-590K	-724K	-539K	2,01 mln.
Verandering in Crediteuren	283K	134K	-1,37 mln.	2,03 mln.	1,4 mln.
Verandering in Niet-Verdiende Inkomsten	1,85 mln.	-14,17 mln.	47,96 mln.	54,61 mln.	79,64 mln.
Verandering in Overige Netto Bedrijfsactiva	2,16 mln.	4,2 mln.	-20,09 mln.	-2,78 mln.	-22,99 mln.
Kasstroom uit operationele activiteiten	64,19 mln.	56,78 mln.	85 mln.	149 mln.	213 mln.
Kapitaaluitgaven	-62,71 mln.	-73,58 mln.	-9,07 mln.	-53,62 mln.	-82,22 mln.
Verkoop van Materiële Vaste Activa	66,6K	126K	-	-	157K
Contante Overnames	-	-	-	-	-70,79 mln.
Verkoop (Aankoop) van immateriële activa	-55,82K	-	-	-647K	-540K
Investering in Verhandelbare Effecten en Aandelen, Totaal	3,93 mln.	-61,52 mln.	-435K	569K	1,96 mln.
Kasstroom uit investeringsactiviteiten	-58,77 mln.	-135 mln.	-9,5 mln.	-53,7 mln.	-151 mln.
Uitgegeven Langlopende Schuld, Totaal	-	-	-	-	40 mln.
Totale Uitgegeven Schuld	-	-	-	-	40 mln.
Aflossing van langlopende schulden, totaal	-13,63 mln.	-14,82 mln.	-5,12 mln.	-28,53 mln.	-50,67 mln.
Totaal Terugbetaalde Schuld	-13,63 mln.	-14,82 mln.	-5,12 mln.	-28,53 mln.	-50,67 mln.
Uitgifte van Gewone Aandelen	231 mln.	-	-	-	-
Gewone Dividenden Betaald	-17,2 mln.	-34,4 mln.	-34,4 mln.	-34,4 mln.	-51,6 mln.
Dividenden betaald op gewone en preferente aandelen	-17,2 mln.	-34,4 mln.	-34,4 mln.	-34,4 mln.	-51,6 mln.
Andere Financieringsactiviteiten, Totaal	-2,82 mln.	-5,12 mln.	-6,01 mln.	-	-
Kasstroom uit financieringsactiviteiten	197 mln.	-54,33 mln.	-45,52 mln.	-62,93 mln.	-62,27 mln.
Netto verandering in kasgeld	203 mln.	-133 mln.	29,98 mln.	32,19 mln.	-986K
Aanvullende items
In Contanten Betaalde Rente	2,82 mln.	5,12 mln.	6,01 mln.	-	-
Geleverde Vrije Kasstroom	-11,88 mln.	-29,39 mln.	65,89 mln.	70,44 mln.	93,05 mln.
Onbezwaarde Vrije Kasstroom	-10,16 mln.	-27,7 mln.	68,28 mln.	73,48 mln.	98,66 mln.
Verandering in Netto Werkkapitaal	-7,12 mln.	3,96 mln.	-41,16 mln.	-52,05 mln.	-76,21 mln.
Netto Uitgegeven / Terugbetaalde Schuld	-13,63 mln.	-14,82 mln.	-5,12 mln.	-28,53 mln.	-10,67 mln.

Start boekjaar: Augustus	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabiliteit
Rendement op Activa	5,48	5,21	2,39	5,26	5,98
Rendement op het Totaal Kapitaal	6,37	5,92	2,8	6,44	7,6
Rendement op Eigen Vermogen %	10,63	9,4	3,95	11,23	15,02
Rendement op Eigen Vermogen	10,63	9,4	3,95	11,23	15,02
Margeanalyse
Brutomarge in %	42,12	46,71	37,61	40,07	42,41
SG&A Marge	16,19	16,5	21,65	15,86	17,78
EBITDA Marge %	31,57	32,25	22,29	28,89	28,41
EBITA Marge	26,04	29,59	18,29	25,4	24,64
EBIT Marge %	26,04	29,23	17,37	24,85	24,21
Marge % van Resultaat uit Voortgezette Bedrijfsactiviteiten	24,3	25,66	13,07	22,51	22,03
Nettowinstmarge %	24,3	25,66	13,07	22,51	22,03
Netto Beschikbaar voor Gewone Marge %	24,3	25,66	13,07	22,51	22,03
Genormaliseerde Nettowinstmarge	15,75	17,79	9,52	14,64	14,18
Marge van Geleverde Vrije Kasstroom	-5,73	-13,05	35,2	22,31	20,14
Marge van Onbelaste Vrije Kasstroom	-4,9	-12,29	36,48	23,28	21,36
Omloopsnelheid van activa
Omloopsnelheid van Activa	0,34	0,29	0,22	0,34	0,4
Omloopsnelheid van Vaste Activa (Gemiddelde Vaste Activa)	0,5	0,44	0,32	0,5	0,55
Omloopsnelheid van vorderingen (Gemiddelde vorderingen)	6,23	6,47	6,33	14,66	19,89
Voorraadrotatie (Gemiddelde Voorraad)	78,55	59,44	35,86	48,66	84,4
Kortetermijnliquiditeit
Current Ratio	4,94	2,51	1,72	1,37	0,87
Quick Ratio	4,67	2,22	1,38	1,12	0,71
Operationele Kasstroom ten opzichte van de Huidige Verplichtingen	1,1	0,86	0,75	0,86	0,79
Dagen Verkoop Uitstaand (Gemiddelde Vorderingen)	58,54	56,55	57,71	24,89	18,35
Dagen Uitstaande Voorraad (Gemiddelde Voorraad)	4,65	6,16	10,18	7,5	4,32
Gemiddelde Uitstaande Betalingsdagen	3,55	4,26	2,64	2,27	4,18
Cash Conversie Cyclus (Gemiddelde Dagen)	59,64	58,44	65,25	30,12	18,5
Lange termijn solvabiliteit
Totale Schuld/Eigen Vermogen	8,23	17,74	16,79	23,63	46,77
Totale Schuld / Totaal Kapitaal	7,61	15,07	14,38	19,11	31,86
Lange termijn schuld / Eigen vermogen	5,69	14,92	12,79	20,15	42,49
Langlopende Schuld / Totaal Kapitaal	5,25	12,67	10,95	16,3	28,95
Totaal Passiva / Totaal Activa	18,36	25,35	28,54	35,18	47,16
EBIT / Renteuitgaven	19,65	24,32	8,5	16,12	12,46
EBITDA / Renteuitgaven	23,82	27,42	12,59	21,57	16,36
(EBITDA - Capex) / Renteuitgaven	1	0,25	10,22	10,56	7,2
Totale Schuld / EBITDA	0,76	1,49	2,14	1,46	2,24
Nettoschuld / EBITDA	-2,91	0,04	-0,71	-0,15	1,1
Totale Schuld / (EBITDA - Capex)	18,19	166,48	2,64	2,99	5,09
Nettoschuld / (EBITDA - Capex)	-69,42	5,01	-0,88	-0,31	2,49
Groei ten opzichte van vorig jaar
Totale Inkomsten, 1 Jr. Groei %	-5,74	8,65	-16,9	68,64	46,34
Brutowinst, 1 Jr. Groei %	6,06	20,5	-33,09	79,67	54,86
EBITDA, 1 Jr. Groei %	-7,17	13,93	-41,29	118,84	43,86
EBITA, 1 Jr. Groei %	-5	27,43	-47,4	134,49	42
EBIT, 1 Jr. Groeipercentage %	-5	25,87	-49,4	141,6	42,56
Winst uit Voortgezette Operaties, 1 Jaar Groei in %