Winst- en verliesrekening Lotus Technology Inc.

Aandelen

LOT

US54572F1012

Auto- en vrachtwagenconstructeurs

Slotkoers Nasdaq Andere beurzen 12-09-2024			Variatie 5 dagen	Verschil t.o.v. 1 jan (%)
5,040 ^USD	+0,20%		-2,70%	0,00%

09/09	Lotus Technology zegt dat leveringen van de Eletre SUV beginnen in Noord-Azië	MT
30/08	Lotus Technology krijgt marketingcertificaat voor Eletre SUV en Emeya GT sedan van Samenwerkingsraad van de Golf	MT

8b0a0a.Jdln2XBlfJ0gSUsnVK70ISM5yfivY9IGtbzpMtHb4do.UOgNrEVcNuVnHjtFB5yAE054g6CeU6hOwvLafbiEipgcs1O9BREE9XMECg

Gepubliceerde financiële gegevens: LOTUS TECHNOLOGY INC.

Jaarlijks

Kwartalen

halfjaarlijks

YTD

LTM

Start boekjaar: December	2021	2022	2023
Inkomsten	3,69 mln.	9,56 mln.	679 mln.
Totale Omzet	3,69 mln.	9,56 mln.	679 mln.
Totale Kosten van Verkochte Goederen	3,13 mln.	7,25 mln.	577 mln.
Brutowinst	557K	2,31 mln.	102 mln.
Verkoop-, Algemene & Administratieve Kosten, Totaal	92,83 mln.	300 mln.	473 mln.
R&D-kosten	511 mln.	446 mln.	369 mln.
Andere Operationele Kosten	-491 mln.	-55,82 mln.	-4,08 mln.
Andere Bedrijfskosten, Totaal	113 mln.	690 mln.	838 mln.
Operationeel Inkomen	-113 mln.	-687 mln.	-736 mln.
Renteuitgaven, Totaal	-3,62 mln.	-8,54 mln.	-10,2 mln.
Rente- en beleggingsinkomsten	8,45 mln.	12,19 mln.	9,2 mln.
Netto Renteuitgaven	4,83 mln.	3,65 mln.	-996K
Inkomen (Verlies) Op Eigen Vermogen Investering.	-	-2,76 mln.	-1,05 mln.
Winsten (Verliezen) op Valutawissel	798K	-11,5 mln.	42K
Andere Niet-Operationele Inkomsten (Uitgaven)	-1,37 mln.	-22,99 mln.	-10,04 mln.
Resultaat voor belasting, excl. uitzonderlijke posten	-109 mln.	-721 mln.	-748 mln.
Winst (Verlies) op Verkoop van Investeringen	-	-3,25 mln.	-1,16 mln.
Resultaat voor belastingen, incl. ongebruikelijke posten	-109 mln.	-724 mln.	-749 mln.
Inkomstenbelastingkosten	1,85 mln.	292K	1,11 mln.
Winsten uit voortgezette activiteiten	-111 mln.	-725 mln.	-750 mln.
Netto Inkomen van het Bedrijf	-111 mln.	-725 mln.	-750 mln.
Minderheidsbelangen	-	642K	8,25 mln.
Netto-inkomen - (W&V)	-111 mln.	-724 mln.	-742 mln.
Preferent Dividend en Andere Aanpassingen	-	-	15,12 mln.
Netto Inkomen voor het Gemeenschappelijk Inclusief Buitengewone Posten	-111 mln.	-724 mln.	-757 mln.
Nettowinst toerekenbaar aan gewone aandelen excl. buitengewone posten	-111 mln.	-724 mln.	-757 mln.
Items per aandeel
Nettowinst per Aandeel - Basis	-0,07	-0,34	-1,6
Basiswinst per aandeel - Voortgezette activiteiten	-0,07	-0,34	-1,6
Basis Gewogen Gemiddelde Uitstaande Aandelen	1,51 mld.	2,15 mld.	475 mln.
Netto Winst per Aandeel - Verdund	-0,07	-0,34	-1,6
Verdund EPS - Voortgezette activiteiten	-0,07	-0,34	-1,6
Verwaterde Gewogen Gemiddelde Uitstaande Aandelen	1,51 mld.	2,15 mld.	475 mln.
Genormaliseerde Basiswinst per Aandeel	-0,05	-0,21	-0,97
Genormaliseerde Verwaterde Winst Per Aandeel	-0,05	-0,21	-0,97
Uitkeringsratio	-1,7	-	-
ADR-ratio	1	1	1
Aanvullende items
EBITDA (Winst voor rente, belastingen, afschrijvingen op immateriële activa en materiële vaste activa)	-111 mln.	-675 mln.	-681 mln.
EBITA wordt in het Nederlands vertaald als "Resultaat Voor Interest, Belastingen en Afschrijvingen".	-113 mln.	-687 mln.	-736 mln.
EBIT	-113 mln.	-687 mln.	-736 mln.
EBITDAR	-103 mln.	-650 mln.	-649 mln.
Totale Inkomsten (Zoals Gerapporteerd)	3,69 mln.	9,56 mln.	679 mln.
Effectief Belastingtarief - (Ratio)	-1,7	-0,04	-0,15
Huidige Binnenlandse Belastingen	852K	73K	727K
Huidige Buitenlandse Belastingen	785K	219K	386K
Totale Huidige Belastingen	1,64 mln.	292K	1,11 mln.
Uitgestelde Buitenlandse Belastingen	216K	-	-
Totale uitgestelde belastingen	216K	-	-
Genormaliseerd Netto Inkomen	-67,92 mln.	-450 mln.	-459 mln.
Rente op Lange Termijn Schuld	-	90K	-
Aanvullende operationele kostenposten
Reclamekosten	21,21 mln.	90,43 mln.	151 mln.
Verkoop- en Marketingkosten	38,07 mln.	151 mln.	329 mln.
Algemene en Administratieve Kosten	54,76 mln.	148 mln.	145 mln.
Onderzoeks- en Ontwikkelingskosten uit Voetnoten	511 mln.	446 mln.	369 mln.
Totaal netto huurkosten	7,47 mln.	24,34 mln.	32,24 mln.
Toegerekende Operationele Lease Rente Kosten	-	3,79 mln.	3,39 mln.
Toegerekende Afschrijving van Operationele Lease	-	20,55 mln.	28,85 mln.
Aandelen Gebaseerde Comp., Algemene & Administratieve Kosten (Totaal)	-	10,62 mln.	-
Totale op aandelen gebaseerde compensatie	-	10,62 mln.	-

Start boekjaar: December	2021	2022	2023
Activa
Contanten en Equivalenten	531 mln.	737 mln.	419 mln.
Kortetermijninvesteringen	969K	3,75 mln.	4 mln.
Totaal aan contant geld en kortetermijninvesteringen	532 mln.	740 mln.	423 mln.
Vorderingen op Klanten, Totaal	5,88 mln.	8,54 mln.	99,09 mln.
Andere Vorderingen	427 mln.	244K	4,27 mln.
Vorderingen	-	2,37 mln.	3,01 mln.
Totaal Vorderingen	433 mln.	11,16 mln.	106 mln.
Voorraad	1,98 mln.	28,82 mln.	287 mln.
Vooruitbetaalde kosten	-	-	59K
Beperkt Geld	-	2,39 mln.	7,87 mln.
Andere Vlottende Activa, Totaal	58,04 mln.	40,74 mln.	59,88 mln.
Totaal Vlottende Activa	1,03 mld.	823 mln.	884 mln.
Bruto Materiële Vaste Activa	170 mln.	428 mln.	594 mln.
Geaccumuleerde afschrijving	-2,98 mln.	-15,46 mln.	-66,26 mln.
Netto Materiële Vaste Activa	167 mln.	412 mln.	528 mln.
Langetermijninvesteringen	-	8,65 mln.	7,79 mln.
Andere Immateriële Vaste Activa, Totaal	116 mln.	116 mln.	116 mln.
Andere Lange-Termijn Activa, Totaal	8,19 mln.	11,28 mln.	49,09 mln.
Totaal Activa	1,32 mld.	1,37 mld.	1,58 mld.
Passiva
Crediteuren, Totaal	158 mln.	179 mln.	605 mln.
Nog te betalen kosten, Totaal	90,12 mln.	206 mln.	250 mln.
Kortlopende leningen	161 mln.	39,77 mln.	247 mln.
Lopend gedeelte van de langlopende schuld	-	355 mln.	379 mln.
Lopend gedeelte van leases	10,29 mln.	15,83 mln.	17,6 mln.
Niet-verdiende Inkomsten Huidig, Totaal	6K	7,85 mln.	44,18 mln.
Andere Lopende Verplichtingen	312 mln.	129 mln.	214 mln.
Totaal van de Huidige Verplichtingen	732 mln.	933 mln.	1,76 mld.
Langlopende schuld	-	149 mln.	157 mln.
Lange-Termijn Leases	47,64 mln.	98,96 mln.	104 mln.
Niet-verdiende inkomsten niet-huidig	342 mln.	258 mln.	276 mln.
Uitgestelde belastingverplichting niet actueel	141K	126K	-
Andere Niet-Actuele Verplichtingen	251K	17,58 mln.	117 mln.
Totale verplichtingen - (Standaard / Utility sjabloon)	1,12 mld.	1,46 mld.	2,41 mld.
Converteerbare Preferente Aandelen	-	368 mln.	384 mln.
Totaal Preferent Eigen Vermogen	-	368 mln.	384 mln.
Gewone aandelen, Totaal	22K	21K	21K
Aanvullend Gestort Kapitaal	424 mln.	403 mln.	358 mln.
Ingehouden winsten	-123 mln.	-847 mln.	-1,59 mld.
Algemeen Inkomen en Overig	-106 mln.	-8,74 mln.	25,27 mln.
Totaal Eigen Vermogen	195 mln.	-452 mln.	-1,21 mld.
Minderheidsbelangen	-	-642K	-5,4 mln.
Eigen Vermogen	195 mln.	-84,61 mln.	-827 mln.
Totaal Passiva en Eigen Vermogen	1,32 mld.	1,37 mld.	1,58 mld.
Aanvullende items
Totaal Aantal Uitstaande Aandelen op de Datum van Indiening	2,17 mld.	2,14 mld.	677 mln.
Totaal Aantal Uitstaande Gewone Aandelen	2,17 mld.	2,14 mld.	475 mln.
Boekwaarde / Aandeel	0,09	-0,21	-2,54
Netto Boekwaarde	79,2 mln.	-569 mln.	-1,32 mld.
Tastbare Boekwaarde Per Aandeel	0,04	-0,27	-2,78
Totale Schuld	219 mln.	658 mln.	905 mln.
Nettoschuld	-313 mln.	-90,32 mln.	478 mln.
Schuld Equivalent Operationele Leases	59,74 mln.	195 mln.	258 mln.
Minderheidsbelang, Totaal (Incl. Fin. Div)	-	-642K	-5,4 mln.
Rekeningcode - Voorraadwaardering	6	6	6
Voorraden - Eindproducten, Totaal	-	22,7 mln.	265 mln.
Machines, Totaal	15,86 mln.	130 mln.	194 mln.
Voltijdse werknemers	-	2,91K	3,18K
Geaccumuleerde Voorziening voor Dubieuze Debiteuren (Supplement)	-	-	383K

Start boekjaar: December	2021	2022	2023
Netto Inkomen - (CF)	-111 mln.	-724 mln.	-742 mln.
Afschrijving & Amortisatie - Kasstroom	2,06 mln.	12,79 mln.	54,96 mln.
Afschrijvingen & Amortisaties, Totaal - CF	2,06 mln.	12,79 mln.	54,96 mln.
Minderheidsbelang in Winsten - (CF)	1,37 mln.	22,99 mln.	7,53 mln.
(Inkomsten) Verlies Op Eigen Vermogen Investeringen - (CF)	-	2,76 mln.	1,05 mln.
Aandelen-gebaseerde compensatie (CF)	-	10,62 mln.	-
Voorziening en Afboeking van Oninbare Vorderingen	-	-	389K
Andere Operationele Activiteiten, Totaal	-484 mln.	-18,58 mln.	26,92 mln.
Verandering in Debiteuren	-89K	-2,98 mln.	-89,62 mln.
Verandering in voorraden	-1,96 mln.	-21,63 mln.	-235 mln.
Verandering in Crediteuren	-	7,56 mln.	356 mln.
Verandering in Niet-Verdiende Inkomsten	1,93 mln.	6,29 mln.	42,39 mln.
Verandering in Overige Netto Bedrijfsactiva	465 mln.	353 mln.	190 mln.
Kasstroom uit operationele activiteiten	-127 mln.	-351 mln.	-387 mln.
Kapitaaluitgaven	-34,59 mln.	-133 mln.	-214 mln.
Verkoop van Materiële Vaste Activa	14K	1,07 mln.	5,12 mln.
Desinvesteringen	-	-	1,38 mln.
Investering in Verhandelbare Effecten en Aandelen, Totaal	-	-14,19 mln.	-5,88 mln.
Andere Investeringsactiviteiten, Totaal	279 mln.	-2,95 mln.	15,12 mln.
Kasstroom uit investeringsactiviteiten	244 mln.	-149 mln.	-198 mln.
Kortlopende schuld uitgegeven, Totaal	148 mln.	28,17 mln.	481 mln.
Uitgegeven Langlopende Schuld, Totaal	-	454 mln.	53,18 mln.
Totale Uitgegeven Schuld	148 mln.	482 mln.	534 mln.
Aflossing van kortlopende schulden, totaal	-	-9,84 mln.	-273 mln.
Aflossing van langlopende schulden, totaal	-	-57,43 mln.	-5,65 mln.
Totaal Terugbetaalde Schuld	-	-67,27 mln.	-279 mln.
Uitgifte van Gewone Aandelen	214 mln.	-	-
Uitgifte van Preferente Aandelen	-	346 mln.	-
Gewone Dividenden Betaald	-1,88 mln.	-	-
Dividenden betaald op gewone en preferente aandelen	-1,88 mln.	-	-
Andere Financieringsactiviteiten, Totaal	4,64 mln.	-3,13 mln.	28,9 mln.
Kasstroom uit financieringsactiviteiten	365 mln.	758 mln.	285 mln.
Aanpassingen van de Buitenlandse Wisselkoers	2,94 mln.	-49,22 mln.	-12,19 mln.
Netto verandering in kasgeld	486 mln.	208 mln.	-312 mln.
Aanvullende items
In Contanten Betaalde Rente	-	471K	8,09 mln.
Betaalde inkomstenbelasting in contanten (teruggave)	32K	1,63 mln.	1,11 mln.
Geleverde Vrije Kasstroom	-	-173 mln.	-422 mln.
Onbezwaarde Vrije Kasstroom	-	-168 mln.	-415 mln.
Verandering in Netto Werkkapitaal	-	-372 mln.	-203 mln.
Netto Uitgegeven / Terugbetaalde Schuld	148 mln.	415 mln.	256 mln.

Start boekjaar: December	2021	2022	2023
Rentabiliteit
Rendement op Activa	-	-31,95	-31,11
Rendement op het Totaal Kapitaal	-	-86,95	-143,65
Rendement op Eigen Vermogen %	-	-1,31K	164,57
Rendement op Eigen Vermogen	-	563,25	91,35
Margeanalyse
Brutomarge in %	15,11	24,14	15,05
SG&A Marge	2,52K	3,14K	69,73
EBITDA Marge %	-3,01K	-7,06K	-100,29
EBITA Marge	-3,06K	-7,19K	-108,38
EBIT Marge %	-3,06K	-7,19K	-108,38
Marge % van Resultaat uit Voortgezette Bedrijfsactiviteiten	-3K	-7,58K	-110,49
Nettowinstmarge %	-3K	-7,57K	-109,28
Netto Beschikbaar voor Gewone Marge %	-3K	-7,57K	-111,5
Genormaliseerde Nettowinstmarge	-1,84K	-4,71K	-67,63
Marge van Geleverde Vrije Kasstroom	-	-1,81K	-62,11
Marge van Onbelaste Vrije Kasstroom	-	-1,76K	-61,17
Omloopsnelheid van activa
Omloopsnelheid van Activa	-	0,01	0,46
Omloopsnelheid van Vaste Activa (Gemiddelde Vaste Activa)	-	0,03	1,44
Omloopsnelheid van vorderingen (Gemiddelde vorderingen)	-	1,33	12,6
Voorraadrotatie (Gemiddelde Voorraad)	-	0,47	3,66
Kortetermijnliquiditeit
Current Ratio	1,4	0,88	0,5
Quick Ratio	1,32	0,8	0,3
Operationele Kasstroom ten opzichte van de Huidige Verplichtingen	-0,17	-0,38	-0,22
Dagen Verkoop Uitstaand (Gemiddelde Vorderingen)	-	275,46	28,96
Dagen Uitstaande Voorraad (Gemiddelde Voorraad)	-	775,44	99,79
Gemiddelde Uitstaande Betalingsdagen	-	1,8K	171,51
Cash Conversie Cyclus (Gemiddelde Dagen)	-	-751,34	-42,75
Lange termijn solvabiliteit
Totale Schuld/Eigen Vermogen	112,15	-778,25	-109,36
Totale Schuld / Totaal Kapitaal	52,86	114,74	1,17K
Lange termijn schuld / Eigen vermogen	24,39	-292,56	-31,59
Langlopende Schuld / Totaal Kapitaal	11,5	43,13	337,51
Totaal Passiva / Totaal Activa	85,17	106,17	152,2
EBIT / Renteuitgaven	-31,24	-80,47	-72,15
EBITDA / Renteuitgaven	-28,61	-76,13	-63,6
(EBITDA - Capex) / Renteuitgaven	-38,18	-91,74	-84,55
Totale Schuld / EBITDA	-2,12	-1,01	-1,39
Nettoschuld / EBITDA	3,03	0,14	-0,74
Totale Schuld / (EBITDA - Capex)	-1,59	-0,84	-1,05
Nettoschuld / (EBITDA - Capex)	2,27	0,12	-0,55
Groei ten opzichte van vorig jaar
Totale Inkomsten, 1 Jr. Groei %	-	159,21	7K
Brutowinst, 1 Jr. Groei %	-	314,18	4,33K
EBITDA, 1 Jr. Groei %	-	508,39	0,94
EBITA, 1 Jr. Groei %	-	508,64	7,06
EBIT, 1 Jr. Groeipercentage %	-	508,64	7,06
Winst uit Voortgezette Operaties, 1 Jaar Groei in %	-	555,53	3,55
Netto-inkomen, 1 jr. Groei %	-	554,95	2,5
Genormaliseerd Netto Inkomen, 1 Jaar. Groei %	-	562,51	2,05
Verdund EPS voor Extra, 1 Jaar Groei %	-	359,93	4,72
Debiteuren, 1 jaar groei in %	-	45,32	1,04K
Inventaris, 1 Jr. Groei %	-	1,35K	894,36
Netto Vaste Activa, 1 Jaar. Groei %	-	146,19	28,03
Totaal Activa, 1 Jr. Groei %	-	4,15	15,51
Tastbare Boekwaarde, 1 Jr. Groei %	-	-818,1	132,38
Eigen Vermogen, 1 Jr. Groei in %	-	-331,6	166,44
Kasstroom uit Bedrijfsactiviteiten, 1 Jaar Groei in %	-	177,79	10,11
Kapitaaluitgaven, 1 jaar. Groei in %	-	285,5	60,27
Gehefboomde Vrije Kasstroom, 1 Jr. Groei %	-	-	160,03
Onbezwaarde Vrije Kasstroom, 1 Jr. Groei %	-	-	164,82
Samengestelde Jaarlijkse Groeivoet Over Twee Jaar
Totale Inkomsten, 2 Jaar CAGR %	-	-	1,26K
Brutowinst, 2 Jr. CAGR %	-	-	1,25K
EBITDA, 2 Jr. CAGR %	-	-	147,82
EBITA, 2 jr. CAGR %	-	-	155,27
EBIT, 2 Jr. CAGR %	-	-	155,27
Winst uit voortgezette activiteiten, 2 jr. CAGR %	-	-	160,53
Netto Inkomen, 2 Jr. CAGR %	-	-	159,1
Genormaliseerd Netto Inkomen, 2 Jaar CAGR %	-	-	160,02
Verdund EPS Voor Extra, 2 Jaar CAGR %	-	-	119,6
Debiteuren, 2 Jr. CAGR %	-	-	310,52
Voorraad, 2 Jr. CAGR %	-	-	1,1K
Netto Vastgoed, Plant en Uitrusting, 2 Jaar. CAGR %	-	-	77,54
Totaal Activa, 2 Jaar CAGR %	-	-	9,68
Tastbare Boekwaarde, 2 Jaar CAGR %	-	-	308,5
Eigen Vermogen, 2 Jaar CAGR %	-	-	148,41
Kasstroom uit Bedrijfsactiviteiten, 2 Jaar CAGR %	-	-	74,89
Kapitaaluitgaven, 2 Jr. CAGR %	-	-	148,57