Winst- en verliesrekening First Watch Restaurant Group, Inc.

Aandelen

FWRG

US33748L1017

Restaurants & Bars

Beurs gesloten - Nasdaq Andere beurzen 22:00:00 10-09-2024			Variatie 5 dagen	Verschil t.o.v. 1 jan (%)
14,94 ^USD	-5,50%		-4,72%	-25,67%

03/09	First Watch Restaurant Group benoemt Rob Conti tot Chief Information Officer	MT
03/09	First Watch bevordert Rob Conti tot Chief Information Officer	CI

835041.5Vli7k9tTgjsExTqSSCD2xXjEH-v2ivAUShbexWkvZc.rDZRmhoYD0WkVUKQJ1rqoWWscz7qokaJGUocLmTL_MG_CQCWfzckY41LQQ

Gepubliceerde financiële gegevens: FIRST WATCH RESTAURANT GROUP, INC.

Jaarlijks

Kwartalen

halfjaarlijks

YTD

LTM

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Inkomsten	436 mln.	342 mln.	601 mln.	730 mln.	892 mln.
Totale Omzet	436 mln.	342 mln.	601 mln.	730 mln.	892 mln.
Totale Kosten van Verkochte Goederen	355 mln.	309 mln.	474 mln.	585 mln.	694 mln.
Brutowinst	81,59 mln.	33,19 mln.	128 mln.	145 mln.	197 mln.
Verkoop-, Algemene & Administratieve Kosten, Totaal	54,89 mln.	44,64 mln.	64,33 mln.	84,8 mln.	103 mln.
Vooropening kosten	-	-	3,31 mln.	5,41 mln.	7,17 mln.
Afschrijvingen & Amortisaties - (W&V)	27,33 mln.	30,72 mln.	32,38 mln.	34,23 mln.	41,22 mln.
Andere Bedrijfskosten, Totaal	82,22 mln.	75,37 mln.	100 mln.	124 mln.	151 mln.
Operationeel Inkomen	-626K	-42,18 mln.	27,54 mln.	20,5 mln.	45,8 mln.
Renteuitgaven, Totaal	-20,08 mln.	-22,82 mln.	-20,1 mln.	-5,23 mln.	-8,06 mln.
Netto Renteuitgaven	-20,08 mln.	-22,82 mln.	-20,1 mln.	-5,23 mln.	-8,06 mln.
Andere Niet-Operationele Inkomsten (Uitgaven)	-1,85 mln.	412K	-1,78 mln.	910K	2,25 mln.
Resultaat voor belasting, excl. uitzonderlijke posten	-22,56 mln.	-64,58 mln.	5,67 mln.	16,18 mln.	39,99 mln.
Herstructureringskosten	-488K	36K	-2K	-391K	73K
Fusie & Gerelateerde Herstructureringskosten	-872K	-	-	-	-2,06 mln.
Winst (Verlies) Bij Verkoop Van Activa	-1,1 mln.	-	-381K	-920K	-859K
Afschrijving van activa	-33,2 mln.	-877K	-	-	-500K
Verzekeringsuitkeringen	-	-	-	-	621K
Juridische Schikkingen	-600K	-	-	-	-
Andere Ongebruikelijke Posten	922K	-4,13 mln.	-4,92 mln.	-2,28 mln.	-1,18 mln.
Resultaat voor belastingen, incl. ongebruikelijke posten	-57,89 mln.	-69,55 mln.	370K	12,59 mln.	36,08 mln.
Inkomstenbelastingkosten	-12,42 mln.	-19,87 mln.	2,48 mln.	5,68 mln.	10,69 mln.
Winsten uit voortgezette activiteiten	-45,47 mln.	-49,68 mln.	-2,11 mln.	6,91 mln.	25,38 mln.
Netto Inkomen van het Bedrijf	-45,47 mln.	-49,68 mln.	-2,11 mln.	6,91 mln.	25,38 mln.
Minderheidsbelangen	33K	-	-	-	-
Netto-inkomen - (W&V)	-45,44 mln.	-49,68 mln.	-2,11 mln.	6,91 mln.	25,38 mln.
Netto Inkomen voor het Gemeenschappelijk Inclusief Buitengewone Posten	-45,44 mln.	-49,68 mln.	-2,11 mln.	6,91 mln.	25,38 mln.
Nettowinst toerekenbaar aan gewone aandelen excl. buitengewone posten	-45,44 mln.	-49,68 mln.	-2,11 mln.	6,91 mln.	25,38 mln.
Items per aandeel
Nettowinst per Aandeel - Basis	-1,01	-1,1	-0,04	0,12	0,43
Basiswinst per aandeel - Voortgezette activiteiten	-1,01	-1,1	-0,04	0,12	0,43
Basis Gewogen Gemiddelde Uitstaande Aandelen	45,01 mln.	45,01 mln.	48,21 mln.	59,1 mln.	59,53 mln.
Netto Winst per Aandeel - Verdund	-1,01	-1,1	-0,04	0,11	0,41
Verdund EPS - Voortgezette activiteiten	-1,01	-1,1	-0,04	0,11	0,41
Verwaterde Gewogen Gemiddelde Uitstaande Aandelen	45,01 mln.	45,01 mln.	48,21 mln.	60,14 mln.	61,19 mln.
Genormaliseerde Basiswinst per Aandeel	-0,31	-0,9	0,07	0,17	0,42
Genormaliseerde Verwaterde Winst Per Aandeel	-0,31	-0,9	0,07	0,17	0,41
Aanvullende items
EBITDA (Winst voor rente, belastingen, afschrijvingen op immateriële activa en materiële vaste activa)	26,7 mln.	-11,45 mln.	59,92 mln.	54,73 mln.	87,02 mln.
EBITA wordt in het Nederlands vertaald als "Resultaat Voor Interest, Belastingen en Afschrijvingen".	774K	-41,08 mln.	28,54 mln.	21,5 mln.	47,3 mln.
EBIT	-626K	-42,18 mln.	27,54 mln.	20,5 mln.	45,8 mln.
EBITDAR	73,56 mln.	40,05 mln.	118 mln.	119 mln.	160 mln.
Totale Inkomsten (Zoals Gerapporteerd)	436 mln.	342 mln.	601 mln.	730 mln.	892 mln.
Effectief Belastingtarief - (Ratio)	21,45	28,57	669,46	45,14	29,63
Huidige Binnenlandse Belastingen	139K	118K	301K	1,01 mln.	2,38 mln.
Totale Huidige Belastingen	139K	118K	301K	1,01 mln.	2,38 mln.
Uitgestelde Binnenlandse Belastingen	-12,56 mln.	-19,99 mln.	2,18 mln.	4,68 mln.	8,32 mln.
Totale uitgestelde belastingen	-12,56 mln.	-19,99 mln.	2,18 mln.	4,68 mln.	8,32 mln.
Genormaliseerd Netto Inkomen	-14,07 mln.	-40,36 mln.	3,54 mln.	10,11 mln.	24,99 mln.
Rente op Lange Termijn Schuld	20,08 mln.	22,82 mln.	174K	130K	92K
Aanvullende operationele kostenposten
Reclamekosten	4,4 mln.	3,3 mln.	4,8 mln.	6,4 mln.	7,2 mln.
Algemene en Administratieve Kosten	54,89 mln.	44,64 mln.	64,33 mln.	84,8 mln.	103 mln.
Totaal netto huurkosten	46,86 mln.	51,5 mln.	57,72 mln.	64,26 mln.	73,29 mln.
Toegerekende Operationele Lease Rente Kosten	19,52 mln.	15,48 mln.	16,69 mln.	5,48 mln.	8,48 mln.
Toegerekende Afschrijving van Operationele Lease	27,35 mln.	36,02 mln.	41,02 mln.	58,78 mln.	64,8 mln.
Aandelen Gebaseerde Comp., Algemene & Administratieve Kosten (Totaal)	1,16 mln.	750K	-	10,37 mln.	7,6 mln.
Totale op aandelen gebaseerde compensatie	1,16 mln.	750K	-	10,37 mln.	7,6 mln.

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Activa
Contanten en Equivalenten	11,12 mln.	38,85 mln.	51,86 mln.	49,67 mln.	49,63 mln.
Totaal aan contant geld en kortetermijninvesteringen	11,12 mln.	38,85 mln.	51,86 mln.	49,67 mln.	49,63 mln.
Vorderingen op Klanten, Totaal	5,74 mln.	3,92 mln.	3,4 mln.	3,62 mln.	4,53 mln.
Andere Vorderingen	-	-	1,05 mln.	2,55 mln.	998K
Totaal Vorderingen	5,74 mln.	3,92 mln.	4,45 mln.	6,16 mln.	5,53 mln.
Voorraad	2,71 mln.	2,92 mln.	4,02 mln.	5,03 mln.	5,38 mln.
Vooruitbetaalde kosten	3,11 mln.	2,49 mln.	5,68 mln.	5,8 mln.	7,49 mln.
Beperkt Geld	-	251K	251K	251K	329K
Andere Vlottende Activa, Totaal	1,56 mln.	621K	1,43 mln.	373K	2,82 mln.
Totaal Vlottende Activa	24,24 mln.	49,04 mln.	67,7 mln.	67,29 mln.	71,19 mln.
Bruto Materiële Vaste Activa	524 mln.	555 mln.	605 mln.	693 mln.	865 mln.
Geaccumuleerde afschrijving	-56,74 mln.	-86,25 mln.	-116 mln.	-146 mln.	-181 mln.
Netto Materiële Vaste Activa	467 mln.	468 mln.	490 mln.	547 mln.	683 mln.
Goodwill	345 mln.	345 mln.	345 mln.	345 mln.	360 mln.
Andere Immateriële Vaste Activa, Totaal	145 mln.	144 mln.	143 mln.	143 mln.	151 mln.
Andere Lange-Termijn Activa, Totaal	1,21 mln.	1,29 mln.	1,31 mln.	1,3 mln.	1,7 mln.
Totaal Activa	982 mln.	1,01 mld.	1,05 mld.	1,1 mld.	1,27 mld.
Passiva
Crediteuren, Totaal	5,09 mln.	4,22 mln.	11,06 mln.	7,59 mln.	6,32 mln.
Nog te betalen kosten, Totaal	24,66 mln.	19,8 mln.	32,01 mln.	32,91 mln.	42,24 mln.
Kortlopende leningen	-	-	2,35 mln.	1,38 mln.	-
Lopend gedeelte van de langlopende schuld	2,39 mln.	2,94 mln.	2,5 mln.	5,62 mln.	5 mln.
Lopend gedeelte van leases	28,01 mln.	40,76 mln.	38,87 mln.	39,57 mln.	40,91 mln.
Niet-verdiende Inkomsten Huidig, Totaal	7,12 mln.	4,27 mln.	4,65 mln.	5,19 mln.	5,5 mln.
Andere Lopende Verplichtingen	5,74 mln.	4,54 mln.	5,07 mln.	7,72 mln.	15,1 mln.
Totaal van de Huidige Verplichtingen	73,02 mln.	76,53 mln.	96,52 mln.	99,98 mln.	115 mln.
Langlopende schuld	249 mln.	285 mln.	98,42 mln.	93,87 mln.	116 mln.
Lange-Termijn Leases	297 mln.	309 mln.	332 mln.	367 mln.	445 mln.
Niet-verdiende inkomsten niet-huidig	-	-	2,29 mln.	2,47 mln.	1,79 mln.
Uitgestelde belastingverplichting niet actueel	30,3 mln.	10,31 mln.	12,49 mln.	17,17 mln.	25,33 mln.
Andere Niet-Actuele Verplichtingen	2,93 mln.	5,6 mln.	936K	912K	2,51 mln.
Totale verplichtingen - (Standaard / Utility sjabloon)	652 mln.	687 mln.	542 mln.	581 mln.	706 mln.
Converteerbare Preferente Aandelen	-	3K	-	-	-
Totaal Preferent Eigen Vermogen	-	3K	-	-	-
Gewone aandelen, Totaal	38K	38K	590K	592K	599K
Aanvullend Gestort Kapitaal	383 mln.	424 mln.	609 mln.	621 mln.	634 mln.
Ingehouden winsten	-53,25 mln.	-103 mln.	-105 mln.	-98,13 mln.	-72,75 mln.
Algemeen Inkomen en Overig	-	-	-	-	-667K
Totaal Eigen Vermogen	330 mln.	321 mln.	504 mln.	523 mln.	561 mln.
Minderheidsbelangen	-	-	-	-	-
Eigen Vermogen	330 mln.	321 mln.	504 mln.	523 mln.	561 mln.
Totaal Passiva en Eigen Vermogen	982 mln.	1,01 mld.	1,05 mld.	1,1 mld.	1,27 mld.
Aanvullende items
Totaal Aantal Uitstaande Aandelen op de Datum van Indiening	45,01 mln.	45,01 mln.	59,05 mln.	59,26 mln.	59,91 mln.
Totaal Aantal Uitstaande Gewone Aandelen	45,01 mln.	45,01 mln.	59,05 mln.	59,21 mln.	59,89 mln.
Boekwaarde / Aandeel	7,33	7,13	8,54	8,84	9,37
Netto Boekwaarde	-160 mln.	-168 mln.	16,21 mln.	34,76 mln.	50,22 mln.
Tastbare Boekwaarde Per Aandeel	-3,55	-3,73	0,27	0,59	0,84
Totale Schuld	576 mln.	638 mln.	474 mln.	507 mln.	607 mln.
Nettoschuld	565 mln.	599 mln.	422 mln.	458 mln.	557 mln.
Schuld Equivalent Operationele Leases	375 mln.	412 mln.	462 mln.	514 mln.	586 mln.
Minderheidsbelang, Totaal (Incl. Fin. Div)	-	-	-	-	-
Rekeningcode - Voorraadwaardering	-	-	5	5	5
Grond - (BS)	1,19 mln.	1,19 mln.	1,19 mln.	1,19 mln.	1,19 mln.
Gebouwen, Totaal	1,35 mln.	1,35 mln.	1,35 mln.	1,35 mln.	1,35 mln.
Machines, Totaal	92,44 mln.	106 mln.	119 mln.	146 mln.	180 mln.
Voltijdse werknemers	-	8K	10K	12K	14K

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Netto Inkomen - (CF)	-45,44 mln.	-49,68 mln.	-2,11 mln.	6,91 mln.	25,38 mln.
Afschrijving & Amortisatie - Kasstroom	25,93 mln.	29,62 mln.	31,38 mln.	33,23 mln.	39,72 mln.
Afschrijving van Goodwill en Immateriële Activa - (CF) - (Modelspecifiek)	1,4 mln.	1,1 mln.	1 mln.	1 mln.	1,5 mln.
Afschrijvingen & Amortisaties, Totaal - CF	27,33 mln.	30,72 mln.	32,38 mln.	34,23 mln.	41,22 mln.
Afschrijving van Uitgestelde Kosten, Totaal - (CF)	1,13 mln.	1,28 mln.	1,09 mln.	445K	452K
Afschrijving van activa & Herstructureringskosten	34,3 mln.	315K	381K	920K	1,36 mln.
Aandelen-gebaseerde compensatie (CF)	1,16 mln.	750K	8,6 mln.	10,37 mln.	7,6 mln.
Andere Operationele Activiteiten, Totaal	-1,98 mln.	-8,26 mln.	16,67 mln.	20,5 mln.	26,59 mln.
Verandering in Debiteuren	-3,19 mln.	1,83 mln.	-535K	-1,71 mln.	632K
Verandering in voorraden	-439K	-203K	-1,11 mln.	-1 mln.	-62K
Verandering in Crediteuren	-740K	-866K	6,7 mln.	-3,47 mln.	-1,3 mln.
Verandering in Niet-Verdiende Inkomsten	2,02 mln.	-3,06 mln.	648K	719K	-657K
Verandering in Overige Netto Bedrijfsactiva	7,32 mln.	8,81 mln.	259K	-4,97 mln.	-5,89 mln.
Kasstroom uit operationele activiteiten	21,46 mln.	-18,36 mln.	62,97 mln.	62,94 mln.	95,34 mln.
Kapitaaluitgaven	-59,17 mln.	-26,75 mln.	-35,31 mln.	-62,22 mln.	-84,53 mln.
Contante Overnames	-23,22 mln.	-	-	-	-39,88 mln.
Verkoop (Aankoop) van immateriële activa	-	-225K	-371K	-1,11 mln.	-161K
Andere Investeringsactiviteiten, Totaal	-	-	-	219K	1,2 mln.
Kasstroom uit investeringsactiviteiten	-82,39 mln.	-26,97 mln.	-35,68 mln.	-63,11 mln.	-123 mln.
Kortlopende schuld uitgegeven, Totaal	-	-	2,87 mln.	1,89 mln.	-
Uitgegeven Langlopende Schuld, Totaal	92 mln.	76,6 mln.	100 mln.	-	30 mln.
Totale Uitgegeven Schuld	92 mln.	76,6 mln.	103 mln.	1,89 mln.	30 mln.
Aflossing van kortlopende schulden, totaal	-	-	-522K	-2,87 mln.	-1,38 mln.
Aflossing van langlopende schulden, totaal	-35,1 mln.	-43,29 mln.	-292 mln.	-2,39 mln.	-6,18 mln.
Totaal Terugbetaalde Schuld	-35,1 mln.	-43,29 mln.	-292 mln.	-5,26 mln.	-7,56 mln.
Uitgifte van Gewone Aandelen	-	-	182 mln.	1,42 mln.	5,83 mln.
Uitgifte van Preferente Aandelen	-	40 mln.	-	-	-
Andere Financieringsactiviteiten, Totaal	-1,14 mln.	-	-7,12 mln.	-78K	-198K
Kasstroom uit financieringsactiviteiten	55,76 mln.	73,31 mln.	-14,27 mln.	-2,02 mln.	28,07 mln.
Netto verandering in kasgeld	-5,16 mln.	27,98 mln.	13,02 mln.	-2,19 mln.	38K
Aanvullende items
In Contanten Betaalde Rente	18,93 mln.	19,82 mln.	16,15 mln.	3,37 mln.	8,72 mln.
Betaalde inkomstenbelasting in contanten (teruggave)	152K	163K	79K	915K	1,95 mln.
Geleverde Vrije Kasstroom	-34,85 mln.	-41,69 mln.	16,77 mln.	-9,91 mln.	-13K
Onbezwaarde Vrije Kasstroom	-23,43 mln.	-28,71 mln.	28,24 mln.	-7,08 mln.	4,57 mln.
Verandering in Netto Werkkapitaal	-7,64 mln.	6,85 mln.	-14,33 mln.	1,17 mln.	-11,81 mln.
Netto Uitgegeven / Terugbetaalde Schuld	56,9 mln.	33,31 mln.	-189 mln.	-3,36 mln.	22,44 mln.

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabiliteit
Rendement op Activa	-0,05	-2,65	1,68	1,19	2,41
Rendement op het Totaal Kapitaal	-0,05	-2,83	1,78	1,28	2,6
Rendement op Eigen Vermogen %	-12,91	-15,27	-0,51	1,34	4,68
Rendement op Eigen Vermogen	-12,9	-15,27	-0,51	1,34	4,68
Margeanalyse
Brutomarge in %	18,7	9,69	21,22	19,85	22,13
SG&A Marge	12,58	13,04	10,7	11,61	11,56
EBITDA Marge %	6,12	-3,34	9,97	7,5	9,76
EBITA Marge	0,18	-12	4,75	2,94	5,31
EBIT Marge %	-0,14	-12,32	4,58	2,81	5,14
Marge % van Resultaat uit Voortgezette Bedrijfsactiviteiten	-10,42	-14,51	-0,35	0,95	2,85
Nettowinstmarge %	-10,41	-14,51	-0,35	0,95	2,85
Netto Beschikbaar voor Gewone Marge %	-10,41	-14,51	-0,35	0,95	2,85
Genormaliseerde Nettowinstmarge	-3,22	-11,79	0,59	1,38	2,8
Marge van Geleverde Vrije Kasstroom	-7,99	-12,18	2,79	-1,36	-0
Marge van Onbelaste Vrije Kasstroom	-5,37	-8,38	4,7	-0,97	0,51
Omloopsnelheid van activa
Omloopsnelheid van Activa	0,53	0,34	0,59	0,68	0,75
Omloopsnelheid van Vaste Activa (Gemiddelde Vaste Activa)	1,48	0,73	1,26	1,41	1,45
Omloopsnelheid van vorderingen (Gemiddelde vorderingen)	114,14	70,92	177,82	208,14	218,81
Voorraadrotatie (Gemiddelde Voorraad)	146,33	109,92	136,53	129,31	133,4
Kortetermijnliquiditeit
Current Ratio	0,33	0,64	0,7	0,67	0,62
Quick Ratio	0,23	0,56	0,58	0,56	0,48
Operationele Kasstroom ten opzichte van de Huidige Verplichtingen	0,29	-0,24	0,65	0,63	0,83
Dagen Verkoop Uitstaand (Gemiddelde Vorderingen)	3,19	5,13	2,05	1,75	1,7
Dagen Uitstaande Voorraad (Gemiddelde Voorraad)	2,49	3,31	2,67	2,81	2,78
Gemiddelde Uitstaande Betalingsdagen	5,45	5,47	5,86	5,79	3,72
Cash Conversie Cyclus (Gemiddelde Dagen)	0,22	2,97	-1,15	-1,23	0,76
Lange termijn solvabiliteit
Totale Schuld/Eigen Vermogen	174,79	198,81	93,96	96,98	108,14
Totale Schuld / Totaal Kapitaal	63,61	66,53	48,44	49,23	51,96
Lange termijn schuld / Eigen vermogen	165,57	185,19	85,29	88,08	99,96
Langlopende Schuld / Totaal Kapitaal	60,25	61,98	43,97	44,71	48,03
Totaal Passiva / Totaal Activa	66,42	68,15	51,82	52,63	55,7
EBIT / Renteuitgaven	-0,03	-1,85	1,37	3,92	5,68
EBITDA / Renteuitgaven	3,66	1,76	5,85	22,74	19,88
(EBITDA - Capex) / Renteuitgaven	0,72	0,58	4,1	10,85	9,4
Totale Schuld / EBITDA	7,84	15,93	4,03	4,26	3,79
Nettoschuld / EBITDA	7,68	14,96	3,59	3,85	3,48
Totale Schuld / (EBITDA - Capex)	40,04	47,95	5,76	8,94	8,01
Nettoschuld / (EBITDA - Capex)	39,27	45,03	5,13	8,06	7,35
Groei ten opzichte van vorig jaar
Totale Inkomsten, 1 Jr. Groei %	24,76	-21,54	75,59	21,45	22,1
Brutowinst, 1 Jr. Groei %	14,34	-59,32	244,11	13,65	36,11
EBITDA, 1 Jr. Groei %	-21,07	-142,89	-623,25	-8,34	59
EBITA, 1 Jr. Groei %	-91,31	-5,41K	-169,49	-24,11	119,99
EBIT, 1 Jr. Groeipercentage %	-108,12	6,64K	-165,31	-25	123,4
Winst uit Voortgezette Operaties, 1 Jaar Groei in %	269,63	9,26	-95,76	-427,81	267,53
Netto-inkomen, 1 jr. Groei %	269,54	9,34	-95,76	-427,81	267,53
Genormaliseerd Netto Inkomen, 1 Jaar. Groei %	169,79	186,97	-108,78	196,43	145,4
Verdund EPS voor Extra, 1 Jaar Groei %	269,54	9,34	-96,04	-351,71	272,73
Debiteuren, 1 jaar groei in %	201,36	-31,81	1,19	6,29	25,42
Inventaris, 1 Jr. Groei %	26,8	7,52	38,01	24,98	7,02
Netto Vaste Activa, 1 Jaar. Groei %	274,2	0,31	4,57	11,8	24,77
Totaal Activa, 1 Jr. Groei %	47,79	2,59	3,91	5,5	14,72
Tastbare Boekwaarde, 1 Jr. Groei %	18,81	5,02	-109,65	114,47	44,44
Eigen Vermogen, 1 Jr. Groei in %	-11,92	-2,71	57,21	3,71	7,29
Kasstroom uit Bedrijfsactiviteiten, 1 Jaar Groei in %	-30,25	-185,55	-442,9	-0,05	51,48
Kapitaaluitgaven, 1 jaar. Groei in %	56,83	-54,79	32,01	76,2	35,85
Gehefboomde Vrije Kasstroom, 1 Jr. Groei %	-	19,6	-139,51	-139,28	-99,87
Onbezwaarde Vrije Kasstroom, 1 Jr. Groei %	-	22,52	-195,86	-119,3	-164,57
Samengestelde J