Winst- en verliesrekening EPAM Systems, Inc.

Aandelen

EPAM

US29414B1044

IT Diensten & Consulting

Beurs gesloten - Nyse Andere beurzen 22:00:02 06-09-2024			Variatie 5 dagen	Verschil t.o.v. 1 jan (%)
204,82 ^USD	+0,40%		+2,02%	-31,12%

04/09	EPAM Systems gaat akkoord met overname van IT-bedrijf NEORIS	MT
27/08	EPAM sluit zich aan bij Sapio Sciences Partnerprogramma	CI

c8d9e844b521ab.jU1h1R3rollXo1rUrD1oZMCVZ8nrZi6Ph0bl-XGB2so.uH437CSs8w4iyBGZ1lQEMqT_BKbcA2K55Qm6sB60rYW4NAuaSYTmHAXiKQ

Gepubliceerde financiële gegevens: EPAM SYSTEMS, INC.

Jaarlijks

Kwartalen

halfjaarlijks

YTD

LTM

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Inkomsten	2,29 mld.	2,66 mld.	3,76 mld.	4,82 mld.	4,69 mld.
Totale Omzet	2,29 mld.	2,66 mld.	3,76 mld.	4,82 mld.	4,69 mld.
Totale Kosten van Verkochte Goederen	1,49 mld.	1,73 mld.	2,48 mld.	3,26 mld.	3,24 mld.
Brutowinst	806 mln.	927 mln.	1,27 mld.	1,56 mld.	1,45 mld.
Verkoop-, Algemene & Administratieve Kosten, Totaal	457 mln.	485 mln.	645 mln.	776 mln.	778 mln.
Afschrijvingen & Amortisaties - (W&V)	45,32 mln.	62,87 mln.	83,4 mln.	92,27 mln.	91,8 mln.
Andere Operationele Kosten	-	-	-	-	-
Andere Bedrijfskosten, Totaal	503 mln.	548 mln.	729 mln.	869 mln.	870 mln.
Operationeel Inkomen	303 mln.	379 mln.	546 mln.	692 mln.	585 mln.
Rente- en beleggingsinkomsten	10,5 mln.	5,65 mln.	7,06 mln.	13,03 mln.	53,94 mln.
Netto Renteuitgaven	10,5 mln.	5,65 mln.	7,06 mln.	13,03 mln.	53,94 mln.
Winsten (Verliezen) op Valutawissel	-12,05 mln.	-4,67 mln.	-7,2 mln.	-75,73 mln.	-15,78 mln.
Andere Niet-Operationele Inkomsten (Uitgaven)	-	-	-	10,2 mln.	-
Resultaat voor belasting, excl. uitzonderlijke posten	301 mln.	380 mln.	546 mln.	639 mln.	623 mln.
Herstructureringskosten	-	-	-	-	-28,99 mln.
Fusie & Gerelateerde Herstructureringskosten	-	-	-3,6 mln.	-	-
Afschrijving van Goodwill	-	-	-	-	-
Winst (Verlies) op Verkoop van Investeringen	-	-	-	-800K	-
Winst (Verlies) Bij Verkoop Van Activa	-	-	-	-	-25,92 mln.
Afschrijving van activa	-	-	-	-	-
Andere Ongebruikelijke Posten	-1,78 mln.	-1,83 mln.	-8,78 mln.	-131 mln.	-31,41 mln.
Resultaat voor belastingen, incl. ongebruikelijke posten	300 mln.	378 mln.	533 mln.	507 mln.	537 mln.
Inkomstenbelastingkosten	38,47 mln.	51,32 mln.	51,74 mln.	87,84 mln.	120 mln.
Winsten uit voortgezette activiteiten	261 mln.	327 mln.	482 mln.	419 mln.	417 mln.
Netto Inkomen van het Bedrijf	261 mln.	327 mln.	482 mln.	419 mln.	417 mln.
Netto-inkomen - (W&V)	261 mln.	327 mln.	482 mln.	419 mln.	417 mln.
Netto Inkomen voor het Gemeenschappelijk Inclusief Buitengewone Posten	261 mln.	327 mln.	482 mln.	419 mln.	417 mln.
Nettowinst toerekenbaar aan gewone aandelen excl. buitengewone posten	261 mln.	327 mln.	482 mln.	419 mln.	417 mln.
Items per aandeel
Nettowinst per Aandeel - Basis	4,77	5,87	8,52	7,32	7,21
Basiswinst per aandeel - Voortgezette activiteiten	4,77	5,87	8,52	7,32	7,21
Basis Gewogen Gemiddelde Uitstaande Aandelen	54,72 mln.	55,73 mln.	56,51 mln.	57,29 mln.	57,83 mln.
Netto Winst per Aandeel - Verdund	4,53	5,6	8,15	7,09	7,06
Verdund EPS - Voortgezette activiteiten	4,53	5,6	8,15	7,09	7,06
Verwaterde Gewogen Gemiddelde Uitstaande Aandelen	57,67 mln.	58,45 mln.	59,06 mln.	59,17 mln.	59,08 mln.
Genormaliseerde Basiswinst per Aandeel	3,44	4,27	6,04	6,97	6,73
Genormaliseerde Verwaterde Winst Per Aandeel	3,27	4,07	5,78	6,75	6,59
Aanvullende items
EBITDA (Winst voor rente, belastingen, afschrijvingen op immateriële activa en materiële vaste activa)	348 mln.	441 mln.	628 mln.	783 mln.	675 mln.
EBITA wordt in het Nederlands vertaald als "Resultaat Voor Interest, Belastingen en Afschrijvingen".	313 mln.	391 mln.	562 mln.	713 mln.	606 mln.
EBIT	303 mln.	379 mln.	546 mln.	692 mln.	585 mln.
EBITDAR	424 mln.	522 mln.	706 mln.	850 mln.	742 mln.
Effectief Belastingtarief - (Ratio)	12,84	13,56	9,7	17,32	22,27
Huidige Binnenlandse Belastingen	20,55 mln.	26,27 mln.	29,48 mln.	30,16 mln.	70,68 mln.
Huidige Buitenlandse Belastingen	25,68 mln.	45,04 mln.	69,16 mln.	99,85 mln.	86,01 mln.
Totale Huidige Belastingen	46,23 mln.	71,31 mln.	98,64 mln.	130 mln.	157 mln.
Uitgestelde Binnenlandse Belastingen	-9,78 mln.	-17,92 mln.	-43 mln.	-29,86 mln.	-25,72 mln.
Uitgestelde Buitenlandse Belastingen	2,02 mln.	-2,08 mln.	-3,9 mln.	-12,3 mln.	-11,47 mln.
Totale uitgestelde belastingen	-7,76 mln.	-19,99 mln.	-46,9 mln.	-42,16 mln.	-37,2 mln.
Genormaliseerd Netto Inkomen	188 mln.	238 mln.	341 mln.	399 mln.	389 mln.
Niet-cash pensioenuitgaven	-	4,3 mln.	5,5 mln.	8,3 mln.	9,4 mln.
Aanvullende operationele kostenposten
Totaal netto huurkosten	75,34 mln.	81,37 mln.	77,95 mln.	67,44 mln.	66,58 mln.
Aandelen-gebaseerde Comp., Kostprijs van de verkochte goederen (Totaal)	37,58 mln.	32,78 mln.	51,58 mln.	47,47 mln.	68,8 mln.
Aandelen-gebaseerde Comp., Algemene & Administratieve Kosten (Totaal)	34,46 mln.	42,45 mln.	60,08 mln.	52,44 mln.	78,93 mln.
Totale op aandelen gebaseerde compensatie	72,04 mln.	75,24 mln.	112 mln.	99,91 mln.	148 mln.

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Activa
Contanten en Equivalenten	937 mln.	1,32 mld.	1,45 mld.	1,68 mld.	2,04 mld.
Kortetermijninvesteringen	-	60,01 mln.	-	60,34 mln.	60,74 mln.
Totaal aan contant geld en kortetermijninvesteringen	937 mln.	1,38 mld.	1,45 mld.	1,74 mld.	2,1 mld.
Vorderingen op Klanten, Totaal	498 mln.	501 mln.	769 mln.	933 mln.	897 mln.
Andere Vorderingen	-	-	-	-	-
Vorderingen	-	-	-	-	-
Totaal Vorderingen	498 mln.	501 mln.	769 mln.	933 mln.	897 mln.
Vooruitbetaalde kosten	38,03 mln.	24,51 mln.	52 mln.	72,7 mln.	81,64 mln.
Huidige Uitgestelde Belastingactiva	-	-	-	-	-
Beperkt Geld	-	106K	495K	430K	5,29 mln.
Andere Vlottende Activa, Totaal	1,91 mln.	4,96 mln.	1,43 mln.	12,19 mln.	10,42 mln.
Totaal Vlottende Activa	1,47 mld.	1,91 mld.	2,27 mld.	2,76 mld.	3,09 mld.
Bruto Materiële Vaste Activa	554 mln.	526 mln.	588 mln.	589 mln.	567 mln.
Geaccumuleerde afschrijving	-150 mln.	-128 mln.	-167 mln.	-167 mln.	-198 mln.
Netto Materiële Vaste Activa	404 mln.	398 mln.	421 mln.	422 mln.	370 mln.
Langetermijninvesteringen	-	25 mln.	27,5 mln.	28,4 mln.	31,7 mln.
Goodwill	195 mln.	212 mln.	531 mln.	529 mln.	562 mln.
Andere Immateriële Vaste Activa, Totaal	56,26 mln.	51,98 mln.	101 mln.	77,65 mln.	71,12 mln.
Langlopende te ontvangen leningen	-	-	-	-	-
Uitgestelde Belastingvorderingen Lange Termijn	75,01 mln.	92,45 mln.	144 mln.	173 mln.	198 mln.
Andere Lange-Termijn Activa, Totaal	39,43 mln.	28,96 mln.	29,4 mln.	19,48 mln.	27,88 mln.
Totaal Activa	2,24 mld.	2,72 mld.	3,52 mld.	4,01 mld.	4,35 mld.
Passiva
Crediteuren, Totaal	7,83 mln.	10,19 mln.	24,85 mln.	30,85 mln.	31,99 mln.
Nog te betalen kosten, Totaal	254 mln.	329 mln.	553 mln.	523 mln.	453 mln.
Kortlopende leningen	-	-	16,02 mln.	2,86 mln.	-
Lopend gedeelte van leases	57,54 mln.	60,76 mln.	50,1 mln.	40,35 mln.	36,56 mln.
Te betalen huidige inkomstenbelasting	9,06 mln.	20,6 mln.	27,44 mln.	46,07 mln.	38,81 mln.
Niet-verdiende Inkomsten Huidig, Totaal	9,13 mln.	17,38 mln.	39,81 mln.	36,04 mln.	27,99 mln.
Huidige Uitgestelde Belastingverplichting	-	-	-	-	-
Andere Lopende Verplichtingen	49,33 mln.	27,78 mln.	52,28 mln.	68,01 mln.	56,98 mln.
Totaal van de Huidige Verplichtingen	387 mln.	466 mln.	763 mln.	747 mln.	645 mln.
Langlopende schuld	25,07 mln.	25,04 mln.	30,23 mln.	27,69 mln.	26,13 mln.
Lange-Termijn Leases	181 mln.	181 mln.	143 mln.	122 mln.	109 mln.
Niet-verdiende inkomsten niet-huidig	5K	94K	84K	42K	951K
Pensioen & Andere Post-Retirement Voordelen	-	5,4 mln.	3,5 mln.	9,79 mln.	14,91 mln.
Uitgestelde belastingverplichting niet actueel	4,53 mln.	3,3 mln.	18,3 mln.	12,8 mln.	8,7 mln.
Andere Niet-Actuele Verplichtingen	50,66 mln.	57,93 mln.	69,05 mln.	86,01 mln.	76,01 mln.
Totale verplichtingen - (Standaard / Utility sjabloon)	648 mln.	738 mln.	1,03 mld.	1,01 mld.	881 mln.
Gewone aandelen, Totaal	55K	56K	57K	58K	58K
Aanvullend Gestort Kapitaal	607 mln.	661 mln.	712 mln.	848 mln.	1,01 mld.
Ingehouden winsten	1,02 mld.	1,35 mld.	1,83 mld.	2,25 mld.	2,5 mld.
Eigen aandelen	-177K	-177K	-177K	-118K	-
Algemeen Inkomen en Overig	-31,37 mln.	-25,51 mln.	-54,21 mln.	-95,32 mln.	-39,04 mln.
Totaal Eigen Vermogen	1,6 mld.	1,98 mld.	2,49 mld.	3 mld.	3,47 mld.
Minderheidsbelangen	-	-	8,72 mln.	1,48 mln.	579K
Eigen Vermogen	1,6 mld.	1,98 mld.	2,5 mld.	3 mld.	3,47 mld.
Totaal Passiva en Eigen Vermogen	2,24 mld.	2,72 mld.	3,52 mld.	4,01 mld.	4,35 mld.
Aanvullende items
Totaal Aantal Uitstaande Aandelen op de Datum van Indiening	55,26 mln.	56,18 mln.	56,88 mln.	57,68 mln.	57,83 mln.
Totaal Aantal Uitstaande Gewone Aandelen	55,19 mln.	56,11 mln.	56,85 mln.	57,66 mln.	57,79 mln.
Boekwaarde / Aandeel	28,92	35,34	43,75	52,06	60,06
Netto Boekwaarde	1,34 mld.	1,72 mld.	1,86 mld.	2,39 mld.	2,84 mld.
Tastbare Boekwaarde Per Aandeel	24,37	30,64	32,63	41,54	49,1
Totale Schuld	263 mln.	266 mln.	239 mln.	193 mln.	172 mln.
Nettoschuld	-673 mln.	-1,12 mld.	-1,21 mld.	-1,55 mld.	-1,93 mld.
Schuld Equivalent Operationele Leases	603 mln.	651 mln.	624 mln.	539 mln.	533 mln.
Minderheidsbelang, Totaal (Incl. Fin. Div)	-	-	8,72 mln.	1,48 mln.	579K
Rekeningcode - Voorraadwaardering	3	3	3	3	3
Grond - (BS)	-	1,34 mln.	1,34 mln.	1,34 mln.	1,34 mln.
Gebouwen, Totaal	51,3 mln.	52,01 mln.	55,39 mln.	54,63 mln.	54,9 mln.
Machines, Totaal	143 mln.	170 mln.	222 mln.	198 mln.	197 mln.
Voltijdse werknemers	36,74K	41,17K	58,82K	59,3K	53,15K
Geaccumuleerde Voorziening voor Dubieuze Debiteuren (Supplement)	2,92 mln.	4,89 mln.	5,52 mln.	15,31 mln.	11,86 mln.

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Netto Inkomen - (CF)	261 mln.	327 mln.	482 mln.	419 mln.	417 mln.
Afschrijving & Amortisatie - Kasstroom	91,26 mln.	117 mln.	128 mln.	118 mln.	110 mln.
Afschrijving van Goodwill en Immateriële Activa - (CF) - (Modelspecifiek)	9,91 mln.	11,27 mln.	16,53 mln.	21,14 mln.	21,62 mln.
Afschrijvingen & Amortisaties, Totaal - CF	101 mln.	128 mln.	144 mln.	139 mln.	132 mln.
Afschrijving van Uitgestelde Kosten, Totaal - (CF)	-	1,07 mln.	1,11 mln.	1,09 mln.	1,1 mln.
(Winst) Verlies bij verkoop van een activa	-	-	-	-	25,92 mln.
Afschrijving van activa & Herstructureringskosten	-	-	-	23,62 mln.	6,02 mln.
Aandelen-gebaseerde compensatie (CF)	72,04 mln.	75,24 mln.	112 mln.	99,91 mln.	148 mln.
Belastingvoordeel van aandelenopties	-	-	-	-	-
Voorziening en Afboeking van Oninbare Vorderingen	1,62 mln.	2,25 mln.	2,49 mln.	12,39 mln.	4,05 mln.
Andere Operationele Activiteiten, Totaal	-3 mln.	-13,2 mln.	-33,76 mln.	-1,45 mln.	-45,7 mln.
Verandering in Debiteuren	-87,17 mln.	4,24 mln.	-212 mln.	-193 mln.	32,36 mln.
Verandering in Crediteuren	-1,68 mln.	2,43 mln.	-2,4 mln.	-2,93 mln.	154K
Verandering in Niet-Verdiende Inkomsten	-	-	-	-	-
Verandering in Inkomstenbelasting	-23,13 mln.	14,38 mln.	3,57 mln.	3,6 mln.	-33,39 mln.
Verandering in Overige Netto Bedrijfsactiva	-33,45 mln.	2,66 mln.	75,66 mln.	-37,78 mln.	-124 mln.
Kasstroom uit operationele activiteiten	287 mln.	544 mln.	572 mln.	464 mln.	563 mln.
Kapitaaluitgaven	-99,31 mln.	-68,79 mln.	-112 mln.	-81,63 mln.	-28,42 mln.
Contante Overnames	-39,32 mln.	-18,89 mln.	-315 mln.	-10,64 mln.	-24,82 mln.
Desinvesteringen	-	-	-	-	-2,17 mln.
Investering in Verhandelbare Effecten en Aandelen, Totaal	-	-80,49 mln.	57,46 mln.	-61,62 mln.	-3,6 mln.
Andere Investeringsactiviteiten, Totaal	-6,74 mln.	1,02 mln.	79K	-29,03 mln.	-7,77 mln.
Kasstroom uit investeringsactiviteiten	-145 mln.	-167 mln.	-369 mln.	-183 mln.	-66,77 mln.
Uitgegeven Langlopende Schuld, Totaal	-	-	31,11 mln.	1,76 mln.	825K
Totale Uitgegeven Schuld	-	-	31,11 mln.	1,76 mln.	825K
Aflossing van langlopende schulden, totaal	-9K	-18K	-31,05 mln.	-15,54 mln.	-2,97 mln.
Totaal Terugbetaalde Schuld	-9K	-18K	-31,05 mln.	-15,54 mln.	-2,97 mln.
Uitgifte van Gewone Aandelen	37 mln.	26,41 mln.	26,29 mln.	50,66 mln.	51,64 mln.
Inkoop van Gewone Aandelen	-15,5 mln.	-20,13 mln.	-41,6 mln.	-26,56 mln.	-194 mln.
Andere Financieringsactiviteiten, Totaal	-1,13 mln.	-7,02 mln.	-44,3 mln.	-12,35 mln.	-21,24 mln.
Kasstroom uit financieringsactiviteiten	20,36 mln.	-765K	-59,56 mln.	-2,02 mln.	-166 mln.
Aanpassingen van de Buitenlandse Wisselkoers	3,53 mln.	9,36 mln.	-18,03 mln.	-44,87 mln.	29,38 mln.
Netto verandering in kasgeld	166 mln.	386 mln.	126 mln.	234 mln.	359 mln.
Aanvullende items
In Contanten Betaalde Rente	832K	425K	413K	1,66 mln.	4,7 mln.
Betaalde inkomstenbelasting in contanten (teruggave)	65,31 mln.	54,52 mln.	87,32 mln.	113 mln.	177 mln.
Geleverde Vrije Kasstroom	221 mln.	456 mln.	486 mln.	402 mln.	545 mln.
Onbezwaarde Vrije Kasstroom	221 mln.	456 mln.	486 mln.	402 mln.	545 mln.
Verandering in Netto Werkkapitaal	42,57 mln.	-82,8 mln.	116K	188 mln.	72,34 mln.
Netto Uitgegeven / Terugbetaalde Schuld	-9K	-18K	55K	-13,78 mln.	-2,14 mln.

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabiliteit
Rendement op Activa	9,82	9,55	10,93	11,48	8,74
Rendement op het Totaal Kapitaal	12,03	11,54	13,69	14,57	10,69
Rendement op Eigen Vermogen %	18,26	18,28	21,51	15,25	12,88
Rendement op Eigen Vermogen	18,26	18,28	21,55	15,28	12,89
Margeanalyse
Brutomarge in %	35,12	34,85	33,91	32,34	31,01
SG&A Marge	19,94	18,23	17,17	16,09	16,59
EBITDA Marge %	15,18	16,59	16,72	16,22	14,4
EBITA Marge	13,64	14,69	14,97	14,77	12,93
EBIT Marge %	13,2	14,26	14,53	14,33	12,47
Marge % van Resultaat uit Voortgezette Bedrijfsactiviteiten	11,38	12,3	12,82	8,69	8,89
Nettowinstmarge %	11,38	12,3	12,82	8,69	8,89
Netto Beschikbaar voor Gewone Marge %	11,38	12,3	12,82	8,69	8,89
Genormaliseerde Nettowinstmarge	8,21	8,94	9,08	8,28	8,3
Marge van Geleverde Vrije Kasstroom	9,62	17,13	12,94	8,34	11,62
Marge van Onbelaste Vrije Kasstroom	9,62	17,13	12,94	8,34	11,62
Omloopsnelheid van activa
Omloopsnelheid van Activa	1,19	1,07	1,2	1,28	1,12
Omloopsnelheid van Vaste Activa (Gemiddelde Vaste Activa)	9,05	6,63	9,17	11,44	11,84
Omloopsnelheid van vorderingen (Gemiddelde vorderingen)	5,1	5,33	5,92	5,67	5,13
Kortetermijnliquiditeit
Current Ratio	3,81	4,11	2,97	3,69	4,79
Quick Ratio	3,71	4,04	2,9	3,58	4,64
Operationele Kasstroom ten opzichte van de Huidige Verplichtingen	0,74	1,17	0,75	0,62	0,87
Dagen Verkoop Uitstaand (Gemiddelde Vorderingen)	71,61	68,73	61,67	64,36	71,19
Gemiddelde Uitstaande Betalingsdagen	1,87	1,9	2,57	3,11	3,54
Lange termijn solvabiliteit
Totale Schuld/Eigen Vermogen	16,51	13,43	9,58	6,43	4,95
Totale Schuld / Totaal Kapitaal