Delaware Investments Dividend and Income Fund, Inc. heeft aangekondigd dat het fonds een beheerd uitkeringsbeleid heeft ingevoerd. In het kader van dit beleid wordt het fonds beheerd met het doel een zo groot mogelijk deel van de uitkering te genereren uit netto beleggingsinkomsten en vermogenswinsten op korte termijn. Het saldo van de uitkering zal dan afkomstig zijn van vermogenswinsten op lange termijn, voor zover toegestaan, en, indien nodig, een kapitaalteruggave. Een kapitaalteruggave kan bijvoorbeeld plaatsvinden wanneer het geld dat beleggers in het fonds hebben geïnvesteerd, geheel of gedeeltelijk aan hen wordt terugbetaald. Een uitkering van rendement op kapitaal weerspiegelt niet noodzakelijk de beleggingsprestaties van het fonds en mag niet worden verward met rendement of inkomsten. Hoewel het fonds in het lopende jaar vermogenswinsten kan realiseren, kunnen deze winsten geheel of gedeeltelijk gecompenseerd worden door de overgedragen kapitaalverliezen van het fonds uit voorgaande jaren. In het kader van het gereguleerde uitkeringsbeleid van het fonds keert het fonds maandelijks uitkeringen uit aan gewone aandeelhouders tegen een beoogd jaarlijks uitkeringspercentage van 7,5% van de gemiddelde netto-inventariswaarde per aandeel van het fonds. Het fonds berekent de gemiddelde intrinsieke waarde per aandeel van de voorgaande drie volledige maanden onmiddellijk voorafgaand aan de uitkering op basis van het aantal werkdagen in die drie maanden waarop de intrinsieke waarde wordt berekend. De uitkering zal worden berekend als 7,5% van de gemiddelde NIW per aandeel van de drie voorafgaande maanden, gedeeld door 12. Het fonds zal over het algemeen de bedragen uitkeren die nodig zijn om te voldoen aan het door het fonds beheerde uitkeringsbeleid en aan de vereisten die worden voorgeschreven door de accijnsregels en Subchapter M van de Internal Revenue Code. Deze uitkeringsmethodologie is bedoeld om aandeelhouders een consistente, maar niet gegarandeerde inkomstenstroom en een beoogd jaarlijks uitkeringspercentage te bieden, en is bedoeld om een eventuele korting tussen de marktprijs en de NIW van de gewone aandelen van het fonds te beperken, maar er is geen garantie dat het beleid hierin succesvol zal zijn. De methodologie voor het bepalen van de maandelijkse uitkeringen in het kader van het gereguleerde uitkeringsbeleid van het fonds zal ten minste jaarlijks worden herzien door de raad van bestuur van het fonds, en het fonds zal zijn uitkeringen blijven evalueren in het licht van de huidige marktomstandigheden.