Balans Cirrus Aircraft Limited

Aandelen

2507

KYG2151G1001

Lucht- en ruimtevaart & Defensie

Beurs gesloten - Hong Kong S.E. Andere beurzen 10:08:15 17-09-2024			Variatie 5 dagen	Verschil t.o.v. 1 jan (%)
20,75 ^HKD	+1,22%		+1,22%	0,00%

28/08	Cirrus Aircraft boekt hogere winst in H1	MT
27/08	Cirrus Aircraft Limited rapporteert resultaten voor het halfjaar dat eindigde op 30 juni 2024	CI

f26cea44ae86606.LtKWM5F7lGX55z7kIy_6zu00URwpvLA0WwxyqVg1P6o.SZn5cPU2zi2v11mTF0ycm4sDKVNE1eV6C3lf_xYHb8xCoc8AoRntOpuyCg

Gepubliceerde financiële gegevens: CIRRUS AIRCRAFT LIMITED

Jaarlijks

Kwartalen

halfjaarlijks

YTD

LTM

Start boekjaar: December	2021	2022	2023
Inkomsten	738 mln.	894 mln.	1,07 mld.
Totale Omzet	738 mln.	894 mln.	1,07 mld.
Totale Kosten van Verkochte Goederen	496 mln.	596 mln.	703 mln.
Brutowinst	242 mln.	298 mln.	365 mln.
Verkoop-, Algemene & Administratieve Kosten, Totaal	160 mln.	191 mln.	242 mln.
Andere Operationele Kosten	-7,49 mln.	-4,78 mln.	-1,37 mln.
Andere Bedrijfskosten, Totaal	153 mln.	186 mln.	241 mln.
Operationeel Inkomen	89,71 mln.	112 mln.	124 mln.
Renteuitgaven, Totaal	-3,51 mln.	-3,2 mln.	-5,53 mln.
Netto Renteuitgaven	-3,51 mln.	-3,2 mln.	-5,53 mln.
Resultaat voor belasting, excl. uitzonderlijke posten	86,2 mln.	109 mln.	119 mln.
Resultaat voor belastingen, incl. ongebruikelijke posten	86,2 mln.	109 mln.	119 mln.
Inkomstenbelastingkosten	13,8 mln.	20,86 mln.	27,44 mln.
Winsten uit voortgezette activiteiten	72,4 mln.	88,08 mln.	91,14 mln.
Netto Inkomen van het Bedrijf	72,4 mln.	88,08 mln.	91,14 mln.
Netto-inkomen - (W&V)	72,4 mln.	88,08 mln.	91,14 mln.
Netto Inkomen voor het Gemeenschappelijk Inclusief Buitengewone Posten	72,4 mln.	88,08 mln.	91,14 mln.
Nettowinst toerekenbaar aan gewone aandelen excl. buitengewone posten	72,4 mln.	88,08 mln.	91,14 mln.
Items per aandeel
Nettowinst per Aandeel - Basis	0,47	0,57	0,59
Basiswinst per aandeel - Voortgezette activiteiten	0,47	0,57	0,59
Basis Gewogen Gemiddelde Uitstaande Aandelen	155 mln.	155 mln.	155 mln.
Netto Winst per Aandeel - Verdund	0,47	0,57	0,59
Verdund EPS - Voortgezette activiteiten	0,47	0,57	0,59
Verwaterde Gewogen Gemiddelde Uitstaande Aandelen	155 mln.	155 mln.	155 mln.
Genormaliseerde Basiswinst per Aandeel	0,35	0,44	0,48
Genormaliseerde Verwaterde Winst Per Aandeel	0,35	0,44	0,48
Uitkeringsratio	-	-	7,13
Aanvullende items
EBITDA (Winst voor rente, belastingen, afschrijvingen op immateriële activa en materiële vaste activa)	118 mln.	137 mln.	153 mln.
EBITA wordt in het Nederlands vertaald als "Resultaat Voor Interest, Belastingen en Afschrijvingen".	100 mln.	124 mln.	137 mln.
EBIT	89,71 mln.	112 mln.	124 mln.
EBITDAR	122 mln.	141 mln.	158 mln.
Effectief Belastingtarief - (Ratio)	16,01	19,15	23,14
Totale Huidige Belastingen	9,13 mln.	28,55 mln.	29,43 mln.
Totale uitgestelde belastingen	4,66 mln.	-7,69 mln.	-1,99 mln.
Genormaliseerd Netto Inkomen	53,88 mln.	68,08 mln.	74,12 mln.
Rente op Lange Termijn Schuld	1,42 mln.	603K	711K
Aanvullende operationele kostenposten
Reclamekosten	9,49 mln.	10,44 mln.	13,28 mln.
Verkoop- en Marketingkosten	66,39 mln.	88,29 mln.	107 mln.
Algemene en Administratieve Kosten	93,66 mln.	102 mln.	135 mln.
Onderzoeks- en Ontwikkelingskosten uit Voetnoten	5,56 mln.	10,26 mln.	9,46 mln.
Totaal netto huurkosten	3,61 mln.	4,28 mln.	4,73 mln.
Toegerekende Operationele Lease Rente Kosten	-	1,22 mln.	2,36 mln.
Toegerekende Afschrijving van Operationele Lease	-	3,06 mln.	2,36 mln.
Onderhouds- en Reparatiekosten, Totaal	11,31 mln.	15,74 mln.	19,11 mln.

Start boekjaar: December	2021	2022	2023
Activa
Contanten en Equivalenten	181 mln.	243 mln.	247 mln.
Verhandelbare Activa Effecten, Totaal	1,14 mln.	1,02 mln.	1,62 mln.
Totaal aan contant geld en kortetermijninvesteringen	183 mln.	244 mln.	248 mln.
Vorderingen op Klanten, Totaal	6,01 mln.	6,04 mln.	7,61 mln.
Andere Vorderingen	20,92 mln.	50,36 mln.	22,42 mln.
Totaal Vorderingen	26,92 mln.	56,4 mln.	30,03 mln.
Voorraad	101 mln.	113 mln.	135 mln.
Andere Vlottende Activa, Totaal	6,52 mln.	5,32 mln.	13,46 mln.
Totaal Vlottende Activa	317 mln.	419 mln.	427 mln.
Bruto Materiële Vaste Activa	221 mln.	287 mln.	336 mln.
Geaccumuleerde afschrijving	-95,54 mln.	-109 mln.	-126 mln.
Netto Materiële Vaste Activa	126 mln.	179 mln.	211 mln.
Langetermijninvesteringen	257K	215K	471K
Goodwill	116 mln.	116 mln.	116 mln.
Andere Immateriële Vaste Activa, Totaal	226 mln.	231 mln.	245 mln.
Langlopende vorderingen	145K	152K	112K
Langlopende te ontvangen leningen	62K	21K	-
Andere Lange-Termijn Activa, Totaal	2,82 mln.	4,56 mln.	8,83 mln.
Totaal Activa	787 mln.	950 mln.	1,01 mld.
Passiva
Crediteuren, Totaal	41,65 mln.	45,08 mln.	42,43 mln.
Nog te betalen kosten, Totaal	44,94 mln.	65,5 mln.	70,68 mln.
Lopend gedeelte van de langlopende schuld	15,36 mln.	8,04 mln.	11,8 mln.
Lopend gedeelte van leases	2,64 mln.	6,47 mln.	2,95 mln.
Te betalen huidige inkomstenbelasting	8,28 mln.	11,64 mln.	8,54 mln.
Niet-verdiende Inkomsten Huidig, Totaal	39,64 mln.	39,55 mln.	45,24 mln.
Andere Lopende Verplichtingen	196 mln.	237 mln.	205 mln.
Totaal van de Huidige Verplichtingen	348 mln.	413 mln.	387 mln.
Langlopende schuld	56,31 mln.	67,65 mln.	55,95 mln.
Lange-Termijn Leases	11,76 mln.	11,92 mln.	12,07 mln.
Niet-verdiende inkomsten niet-huidig	41,16 mln.	45,97 mln.	57,05 mln.
Uitgestelde belastingverplichting niet actueel	24,84 mln.	17,15 mln.	15,16 mln.
Andere Niet-Actuele Verplichtingen	4,04 mln.	4,9 mln.	7,36 mln.
Totale verplichtingen - (Standaard / Utility sjabloon)	486 mln.	561 mln.	535 mln.
Gewone aandelen, Totaal	155 mln.	155 mln.	155 mln.
Ingehouden winsten	259 mln.	347 mln.	431 mln.
Algemeen Inkomen en Overig	-113 mln.	-113 mln.	-113 mln.
Totaal Eigen Vermogen	301 mln.	389 mln.	473 mln.
Eigen Vermogen	301 mln.	389 mln.	473 mln.
Totaal Passiva en Eigen Vermogen	787 mln.	950 mln.	1,01 mld.
Aanvullende items
Totaal Aantal Uitstaande Aandelen op de Datum van Indiening	155 mln.	155 mln.	155 mln.
Totaal Aantal Uitstaande Gewone Aandelen	155 mln.	155 mln.	155 mln.
Boekwaarde / Aandeel	1,93	2,5	3,04
Netto Boekwaarde	-40,77 mln.	41,49 mln.	112 mln.
Tastbare Boekwaarde Per Aandeel	-0,26	0,27	0,72
Totale Schuld	86,08 mln.	94,09 mln.	82,77 mln.
Nettoschuld	-96,45 mln.	-150 mln.	-166 mln.
Schuld Equivalent Operationele Leases	28,9 mln.	34,25 mln.	37,82 mln.
Rekeningcode - Voorraadwaardering	-	-	5
Voorraden - Grondstoffen, Totaal	46,7 mln.	75,66 mln.	89,8 mln.
Voorraden - Werk in Uitvoering, Totaal	44,29 mln.	39,67 mln.	40,98 mln.
Voorraden - Eindproducten, Totaal	8,16 mln.	903K	3,74 mln.
Voorraden - Overig	3,62 mln.	-	5,26 mln.
Gebouwen, Totaal	57,88 mln.	74,36 mln.	108 mln.
Machines, Totaal	127 mln.	147 mln.	187 mln.
Voltijdse werknemers	-	-	2,31K
Deeltijdwerknemers	-	-	110
Geaccumuleerde Voorziening voor Dubieuze Debiteuren (Supplement)	191K	909K	2,35 mln.

Start boekjaar: December	2021	2022	2023
Netto Inkomen - (CF)	72,4 mln.	88,08 mln.	91,14 mln.
Afschrijving & Amortisatie - Kasstroom	20,76 mln.	17,59 mln.	20,92 mln.
Afschrijving van Goodwill en Immateriële Activa - (CF) - (Modelspecifiek)	10,38 mln.	11,45 mln.	12,47 mln.
Afschrijvingen & Amortisaties, Totaal - CF	31,14 mln.	29,04 mln.	33,39 mln.
Afschrijving van Uitgestelde Kosten, Totaal - (CF)	4,04 mln.	4,41 mln.	3,18 mln.
(Winst) Verlies op Verkoop van Investeringen - (CF)	-411K	414K	-550K
Andere Operationele Activiteiten, Totaal	10,35 mln.	-4,24 mln.	-5,18 mln.
Verandering in Debiteuren	-9,26 mln.	-29,45 mln.	26,88 mln.
Verandering in voorraden	-26,12 mln.	-18,9 mln.	-35,06 mln.
Verandering in Crediteuren	19,32 mln.	34,85 mln.	-13,8 mln.
Verandering in Niet-Verdiende Inkomsten	89,35 mln.	22,25 mln.	1,13 mln.
Verandering in Overige Netto Bedrijfsactiva	7,48 mln.	6,4 mln.	12,15 mln.
Kasstroom uit operationele activiteiten	198 mln.	133 mln.	113 mln.
Kapitaaluitgaven	-40,76 mln.	-49,1 mln.	-60,83 mln.
Verkoop (Aankoop) van immateriële activa	-8,4 mln.	-21,68 mln.	-29,5 mln.
Investering in Verhandelbare Effecten en Aandelen, Totaal	1,64 mln.	-246K	-306K
Kasstroom uit investeringsactiviteiten	-47,52 mln.	-71,03 mln.	-90,64 mln.
Uitgegeven Langlopende Schuld, Totaal	-	75 mln.	-
Totale Uitgegeven Schuld	-	75 mln.	-
Aflossing van langlopende schulden, totaal	-126 mln.	-74,95 mln.	-11,67 mln.
Totaal Terugbetaalde Schuld	-126 mln.	-74,95 mln.	-11,67 mln.
Gewone Dividenden Betaald	-	-	-6,5 mln.
Dividenden betaald op gewone en preferente aandelen	-	-	-6,5 mln.
Andere Financieringsactiviteiten, Totaal	-	-	-866K
Kasstroom uit financieringsactiviteiten	-126 mln.	47K	-19,04 mln.
Netto verandering in kasgeld	24,62 mln.	61,87 mln.	3,62 mln.
Aanvullende items
In Contanten Betaalde Rente	3,61 mln.	3,06 mln.	5,62 mln.
Betaalde inkomstenbelasting in contanten (teruggave)	2,36 mln.	25,18 mln.	32,54 mln.
Geleverde Vrije Kasstroom	-	58,91 mln.	-9,63 mln.
Onbezwaarde Vrije Kasstroom	-	60,91 mln.	-6,17 mln.
Verandering in Netto Werkkapitaal	-	-28,16 mln.	29,99 mln.
Netto Uitgegeven / Terugbetaalde Schuld	-126 mln.	47K	-11,67 mln.

Start boekjaar: December	2021	2022	2023
Rentabiliteit
Rendement op Activa	-	8,07	7,92
Rendement op het Totaal Kapitaal	-	16,12	14,93
Rendement op Eigen Vermogen %	-	25,55	21,14
Rendement op Eigen Vermogen	-	25,55	21,14
Margeanalyse
Brutomarge in %	32,82	33,34	34,16
SG&A Marge	21,68	21,34	22,66
EBITDA Marge %	16,03	15,34	14,37
EBITA Marge	13,56	13,82	12,79
EBIT Marge %	12,15	12,54	11,62
Marge % van Resultaat uit Voortgezette Bedrijfsactiviteiten	9,81	9,85	8,54
Nettowinstmarge %	9,81	9,85	8,54
Netto Beschikbaar voor Gewone Marge %	9,81	9,85	8,54
Genormaliseerde Nettowinstmarge	7,3	7,61	6,94
Marge van Geleverde Vrije Kasstroom	-	6,59	-0,9
Marge van Onbelaste Vrije Kasstroom	-	6,81	-0,58
Omloopsnelheid van activa
Omloopsnelheid van Activa	-	1,03	1,09
Omloopsnelheid van Vaste Activa (Gemiddelde Vaste Activa)	-	5,88	5,48
Omloopsnelheid van vorderingen (Gemiddelde vorderingen)	-	148,46	156,41
Voorraadrotatie (Gemiddelde Voorraad)	-	5,58	5,68
Kortetermijnliquiditeit
Current Ratio	0,91	1,01	1,1
Quick Ratio	0,6	0,73	0,72
Operationele Kasstroom ten opzichte van de Huidige Verplichtingen	0,57	0,32	0,29
Dagen Verkoop Uitstaand (Gemiddelde Vorderingen)	-	2,46	2,33
Dagen Uitstaande Voorraad (Gemiddelde Voorraad)	-	65,45	64,27
Gemiddelde Uitstaande Betalingsdagen	-	26,02	22,04
Cash Conversie Cyclus (Gemiddelde Dagen)	-	41,89	44,56
Lange termijn solvabiliteit
Totale Schuld/Eigen Vermogen	28,63	24,2	17,48
Totale Schuld / Totaal Kapitaal	22,26	19,49	14,88
Lange termijn schuld / Eigen vermogen	22,64	20,47	14,37
Langlopende Schuld / Totaal Kapitaal	17,6	16,48	12,23
Totaal Passiva / Totaal Activa	61,79	59,07	53,04
EBIT / Renteuitgaven	25,57	35,05	22,45
EBITDA / Renteuitgaven	34,44	44,13	28,49
(EBITDA - Capex) / Renteuitgaven	22,82	28,78	17,49
Totale Schuld / EBITDA	0,71	0,67	0,53
Nettoschuld / EBITDA	-0,8	-1,06	-1,05
Totale Schuld / (EBITDA - Capex)	1,07	1,02	0,86
Nettoschuld / (EBITDA - Capex)	-1,2	-1,63	-1,71
Groei ten opzichte van vorig jaar
Totale Inkomsten, 1 Jr. Groei %	-	21,13	19,42
Brutowinst, 1 Jr. Groei %	-	23,05	22,33
EBITDA, 1 Jr. Groei %	-	15,92	11,85
EBITA, 1 Jr. Groei %	-	23,47	10,52
EBIT, 1 Jr. Groeipercentage %	-	25	10,68
Winst uit Voortgezette Operaties, 1 Jaar Groei in %	-	21,65	3,48
Netto-inkomen, 1 jr. Groei %	-	21,65	3,48
Genormaliseerd Netto Inkomen, 1 Jaar. Groei %	-	26,37	8,86
Verdund EPS voor Extra, 1 Jaar Groei %	-	21,65	3,48
Debiteuren, 1 jaar groei in %	-	0,55	26,08
Inventaris, 1 Jr. Groei %	-	12,22	19,07
Netto Vaste Activa, 1 Jaar. Groei %	-	42,22	18,12
Totaal Activa, 1 Jr. Groei %	-	20,69	6,13
Tastbare Boekwaarde, 1 Jr. Groei %	-	-201,77	170,63
Eigen Vermogen, 1 Jr. Groei in %	-	29,29	21,77
Kasstroom uit Bedrijfsactiviteiten, 1 Jaar Groei in %	-	-32,99	-14,73
Kapitaaluitgaven, 1 jaar. Groei in %	-	20,48	23,88
Gehefboomde Vrije Kasstroom, 1 Jr. Groei %	-	-	-116,34
Onbezwaarde Vrije Kasstroom, 1 Jr. Groei %	-	-	-110,13
Samengestelde Jaarlijkse Groeivoet Over Twee Jaar
Totale Inkomsten, 2 Jaar CAGR %	-	-	20,27
Brutowinst, 2 Jr. CAGR %	-	-	22,69
EBITDA, 2 Jr. CAGR %	-	-	13,87
EBITA, 2 jr. CAGR %	-	-	16,81
EBIT, 2 Jr. CAGR %	-	-	17,62
Winst uit voortgezette activiteiten, 2 jr. CAGR %	-	-	12,2
Netto Inkomen, 2 Jr. CAGR %	-	-	12,2
Genormaliseerd Netto Inkomen, 2 Jaar CAGR %	-	-	17,29
Verdund EPS Voor Extra, 2 Jaar CAGR %	-	-	12,2
Debiteuren, 2 Jr. CAGR %	-	-	12,59
Voorraad, 2 Jr. CAGR %	-	-	15,59
Netto Vastgoed, Plant en Uitrusting, 2 Jaar. CAGR %	-	-	29,61
Totaal Activa, 2 Jaar CAGR %	-	-	13,18
Tastbare Boekwaarde, 2 Jaar CAGR %	-	-	65,96
Eigen Vermogen, 2 Jaar CAGR %	-	-	25,48
Kasstroom uit Bedrijfsactiviteiten, 2 Jaar CAGR %	-	-	-24,41
Kapitaaluitgaven, 2 Jr. CAGR %	-	-	22,17