Tussentijdse verklaring van de raad van bestuur 3de kwartaal 2022
Gereglementeerde informatie
8 november 2022 - na beurstijd onder embargo tot 17u45
Care Property Invest
naamloze vennootschap
Openbare gereglementeerde vastgoedvennootschap naar Belgisch recht
Zetel: Horstebaan 3, 2900 Schoten
Ondernemingsnummer 0456.378.070 (RPR Antwerpen)
(de "Vennootschap")
Tussentijdse verklaring van de raad van bestuur
3de kwartaal 2022 - 8 november 2022
FINANCIËLE HIGHLIGHTS
Kerncijfer | 30 sept. 2022 | 31 dec. 2021 | 30 sept. 2021 | Evolutie | ||
Reële waarde vastgoedportefeuille | € 1.109,6 m | € 985,9 m | +13% | |||
Marktkapitalisatie | € 499,3 m | € 693,5 m | -28% | |||
Bezettingsgraad | 100% | 100% | 100% | = | ||
Schuldgraad | 51,56% | 47,06% | +10% | |||
Kost vreemd vermogen | 1,80% | 1,92% | -6% | |||
Aangepaste EPRA-winst | € 26,3 m | € 20,4 m | +29% | |||
Aangepaste EPRA-winst per aandeel | € 0,95 | € 0,79 | +20% | |||
EPS (GUIDANCE/ACTUALS) | € 1,19 | € 1,06 | +12% | |||
DPS (GUIDANCE/ACTUALS) | € 1,00 | € 0,87 | +15% | |||
De fair value van de bestaande portefeuille per 31/12/2021 steeg in totaal met € 27,4 miljoen, waarvan € 10,2 betrekking heeft op een verdere stijging t.o.v. Q2 2022.
De Vennootschap handhaaft voor het volledige boekjaar 2022 haar EPS-guidance van €1,19 en haar DPS-guidance van €1,00.
Care Property Invest nv / | / Care Property Invest nv |
I. TUSSENTIJDSE VERKLARING VAN DE RAAD VAN BESTUUR
1. Belangrijke gebeurtenissen
1.1 Belangrijke gebeurtenissen 3de kwartaal 2022
Hieronder wordt een kort overzicht gegeven van de acquisities, lopende projecten in ontwikkeling en opgeleverde projecten tijdens het 3de kwartaal van 2022.
Voor verdere informatie betreffende het vastgoed van de verworven projecten verwijzen we naar de individuele persberichten op de website, www.carepropertyinvest.be/investeren/persberichten/.
1.1.1 Projecten 3de kwartaal 2022 in België
Naam | Exploitant | Acquisitie- | Locatie | Bouw- / | Contract | Conv. Waarde | Type |
datum | renovatiejaar | (in € miljoen) | transactie | ||||
of verwachte | |||||||
oplevering | |||||||
Nieuwe projecten met onmiddellijk rendement | |||||||
Assistentiewoningen | Thuis Leven vzw | 07/07/2022 | Haacht | 2020 | 30 jaar | € 13,9 | Share deal |
'Klapgat' | (triple net) | (inbreng in | |||||
natura) | |||||||
1.1.2 Projecten 3de kwartaal 2022 in Nederland | |||||||
Naam | Exploitant | Acquisitie- | Locatie | Bouw- / | Contract | Conv. Waarde | Type |
datum | renovatiejaar | (in € miljoen) | transactie | ||||
of verwachte | |||||||
oplevering | |||||||
Nieuwe projecten met onmiddellijk rendement | |||||||
Pim Senior | Stichting Pim | 08/07/2022 | Dorst | 2021 | 30 jaar | € 22,0 | Asset deal |
Senior | (triple net) | ||||||
Lopende projecten in ontwikkeling | |||||||
Warm Hart | Warm Hart | 28/04/2022 | Ulestraten | Q2 2023 | 20 jaar | € 6,5 | Asset deal |
Ulestraten | Zorghuizen | (triple net) | |||||
Warm Hart | Warm Hart | 03/02/2022 | Zuidwolde | Q2 2023 | 20 jaar | € 10,4 | Asset deal |
Zuidwolde | Zorghuizen | (triple net) | |||||
Amstel | Korian Holding | 31/03/2021 | Ouderkerk | Q4 2022 | 15 jaar | € 9,6 | Asset deal |
Nederland | aan de | (triple net) | |||||
Amstel | |||||||
St. Josephkerk | Korian Holding | 26/09/2019 | Hillegom | Q2 2023 | 20 jaar | € 9,1 | Asset deal |
Nederland | (triple net) | ||||||
Sterrenwacht | Korian Holding | 12/06/2019 | Middelburg | Q2 2023 | 20 jaar | € 6,5 | Asset deal |
Nederland | (triple net) | ||||||
Opgeleverde projecten | |||||||
Huize Elsrijk | Com4care | 29/12/2020 | Amstelveen | Q3 2022 | 20,5 jaar | € 6,2 | Share deal |
(triple net) | |||||||
Mariënhaven | Valuas Zorggroep | 28/12/2020 | Warmond | Q3 2022 | 20 jaar | € 11,9 | Asset deal |
(triple net) |
1.1.3 Projecten 3de kwartaal 2022 in Spanje
Naam | Exploitant | Acquisitie- | Locatie | Bouw- / | Contract | Conv. Waarde | Type |
datum | renovatiejaar | (in € miljoen) | transactie | ||||
of verwachte | |||||||
oplevering | |||||||
Nieuwe projecten in ontwikkeling | |||||||
Solimar Elche | Vivalto Group | 28/09/2022 | Elche | Q2 2025 | 20 jaar | € 10,8 | Asset deal |
(triple net) | |||||||
Lopende projecten in ontwikkeling | |||||||
Solimar Tavernes Blanques | Vivalto Group | 11/03/2022 | Tavernes | Q4 2024 | 20 jaar | € 10,6 | Asset deal |
Blanques | (triple net) | ||||||
Emera Mostoles | Emera Group | 21/06/2021 | Mostoles (Madrid) | Q2 2023 | 15 jaar | € 12,0 | Asset deal |
(triple net) | |||||||
Nieuwe projecten verworven onder opschortende voorwaarden | |||||||
Marina Del Port | La Vostra Llar | 16/08/2022 | Barcelona | Q2 2024 | 20 jaar | € 7,0 | Asset deal |
(triple net) |
1.1.4 Andere gebeurtenissen tijdens het 3de kwartaal van 2022 1.1.4.1 Fusies
Fuserende vennootschap | Opslorpende vennootschap | Datum effectieve | Datum akte | ||
opslorping | |||||
Care Property Invest Tulip, S.L.U. | Care Property Invest Spain Socimi S.L.U. | 1 januari 2022 | 9 augustus 2022 | ||
Care Property Invest Iris, S.L.U. | Care Property Invest Spain Socimi S.L.U. | 1 januari 2022 | 9 augustus 2022 | ||
Care Property Invest Aster, S.L.U. | Care Property Invest Spain Socimi S.L.U. | 1 januari 2022 | 9 augustus 2022 | ||
Care Property Invest Jasmine, S.L.U. | Care Property Invest Spain Socimi S.L.U. | 1 januari 2022 | 9 augustus 2022 | ||
Care Property Invest Lily, S.L.U. | Care Property Invest Spain Socimi S.L.U. | 25 februari 2022 | 9 augustus 2022 | ||
Turnhout (BE) I De Nieuwe Kaai
6 | 7 |
Care Property Invest nv / | / Care Property Invest nv |
1.1.4.2 Oprichting/verwerving dochtervennootschappen
Naam opgerichte dochtervennootschap | Datum oprichting | Doel |
Care Property Invest.NL10 B.V. | 4 juli 2022 | Zorgvastgoedsites in Nederland verwerven |
Naam verworven dochtervennootschap | Datum verwerving | Doel |
Igor Haacht nv | 7 juli 2022 | Zorgvastgoedsites in België verwerven |
1.1.4.5 Bekroning van de financiële rapportering en sustainability rapportering
Care Property Invest mocht in september 2022 de EPRA sBPR Gold Award in ontvangst nemen. De Vennootschap is verheugd met deze erkenning voor de inspanningen die geleverd werden op het vlak van duurzaamheidsrapportering.
Ook voor de financiële rapportering mocht de Vennootschap in september 2022 voor
de zesde opeenvolgende keer de EPRA BPR Gold Award in ontvangst nemen voor de
voortdurende hoge transparantie in de financiële rapportering.
1.1.4.3 Inbreng in natura
Op 7 juli 2022 verwierf Care Property Invest het project "Klapgat" te Haacht middels een inbreng in natura van 100% van de aandelen in Igor Haacht nv, de vennootschap die eigenaar is van het vastgoed van dit project en dit binnen het kader van het toegestane kapitaal.
De transactie heeft geleid tot een versterking van het eigen vermogen van € 13.914.724 waarvan een bedrag van € 3.800.035 werd toegewezen aan de post kapitaal en een bedrag van € 10.114.689 aan de post uitgiftepremie. De inbreng van alle aandelen van Igor Haacht nv werd vergoed door 638.715 nieuwe aandelen van Care Property Invest.
Na deze transactie werd het toegestane kapitaal verminderd met € 3.800.035 zodat het saldo op heden € 64.873.735 bedraagt en de Vennootschap vanaf dan een totaal aantal uitstaande aandelen heeft van 27.741.625.
1.1.4.4 Aanvraag SOCIMI-statuut Spaanse dochtervennootschap
Care Property Invest diende een rulingaanvraag in bij de Spaanse autoriteiten i.k.v. de aanvraag van het
fiscaal gunstig SOCIMI-statuut (d.w.z.
Spaanse REIT/GVV). Op 23 juni 2022 ontving de Vennootschap een gunstige uitspraak die stelt dat de Vennootschap, als Belgische GVV, gelijkwaardig is aan het Spaanse SOCIMI. In navolging hiervan werden de statuten van de holding vennootschap Care Property Invest Spain Socimi, S.L.U., (voorheen Care Property Invest Spain, S.L.U.) gewijzigd en vonden er op 9 augustus 2022 geruisloze fusies plaats met al haar dochtervennootschappen. Gezien aan alle voorwaarden werd voldaan, diende de vennootschap nog vóór het einde van september 2022 een aanvraag in tot toepassing van het SOCIMI-statuut en kan zij bijgevolg, met terugwerkende kracht voor het boekjaar 2022, gebruik
maken van het fiscaal gunstig statuut. In aanmerking genomen dat het fiscaal
gunstig SOCIMI-regime gelijkwaardig is aan andere REIT-regimes, zal dit het gemiddeld rendement van de huidige Spaanse vastgoedportefeuille met ongeveer 0,20% verhogen. Bovendien zal het gelijke concurrentievoorwaarden creëren met andere investeerders op de Spaanse zorgvastgoedmarkt, waardoor de verdere uitbreiding van haar portefeuille in Spanje een duwtje in de rug krijgt.
1.2 Gebeurtenissen na afsluiting van het 3de kwartaal 2022
1.2.1 Bijkomende investeringen
Zoals reeds meegedeeld in de aparte persberichten, kan Care Property Invest met trots aankondigen dat zij na de afsluiting van het 3de kwartaal 2022 nog de volgende investeringen heeft gerealiseerd:
1.2.1.1 Bijkomende projecten in Ierland
Naam | Exploitant | Acquisitie- | Locatie | Bouw- / | Contract | Conv. | Type |
datum | renovatiejaar | Waarde | transactie | ||||
of verwachte | (in € | ||||||
oplevering | miljoen) | ||||||
Nieuwe projecten verworven onder opschortende voorwaarden | |||||||
Friar's Lodge Nursing Home | Brookhaven | 14/10/2022 | Ballinrobe | 2004 | 25 jaar | € 8,4 | Asset deal |
Healthcare | (triple net) |
8 | 9 |
Care Property Invest nv / | / Care Property Invest nv |
2. Synthese van de geconsolideerde balans en de staat van het globaal resultaat
2.1 Geconsolideerde staat van het globaal resultaat
Bedragen in EUR | 30/09/2022 | 30/09/2021 | |
I | Huurinkomsten (+) | 39.836.777 | 31.803.997 |
NETTOHUURRESULTAAT | 39.836.777 | 31.803.997 | |
V | Recuperatie van huurlasten en belastingen normaal gedragen door de | 504.564 | 276.897 |
huurder op verhuurde gebouwen (+) | |||
VII | Huurlasten en belastingen normaal gedragen door de huurder op | -530.119 | -276.897 |
verhuurde gebouwen (-) | |||
VASTGOEDRESULTAAT | 39.811.223 | 31.803.997 | |
IX | Technische kosten (-) | -2.498 | -534 |
VASTGOEDKOSTEN | -2.498 | -534 | |
OPERATIONEEL VASTGOEDRESULTAAT | 39.808.724 | 31.803.464 | |
XIV | Algemene kosten van de vennootschap (-) | -7.003.008 | -5.587.612 |
XV | Andere operationele opbrengsten en kosten (+/-) | -1.577.351 | 9.206 |
OPERATIONEEL RESULTAAT VOOR HET RESULTAAT OP DE PORTEFEUILLE | 31.228.365 | 26.225.058 | |
XVIII | Variaties in de reële waarde van vastgoedbeleggingen (+/-) | 24.427.089 | 10.283.293 |
OPERATIONEEL RESULTAAT | 55.655.455 | 36.508.352 | |
XX | Financiële inkomsten (+) | 123 | 238 |
XXI | Netto-interestkosten(-) | -6.810.719 | -5.779.532 |
XXII | Andere financiële kosten (-) | -580.929 | -430.663 |
XXIII | Variaties in de reële waarde van financiële activa en passiva (+/-) | 38.082.195 | 9.020.805 |
FINANCIEEL RESULTAAT | 30.690.670 | 2.810.847 | |
RESULTAAT VOOR BELASTINGEN | 86.346.124 | 39.319.199 | |
XXIV | Vennootschapsbelasting (-)(1) | -3.988.631 | -198.267 |
XXV | Exittaks (-)(1) | -239.089 | -228.188 |
BELASTINGEN | -4.227.719 | -426.454 | |
NETTORESULTAAT (aandeel van de groep) | 82.118.404 | 38.892.745 | |
Andere elementen van het globaal resultaat | 0 | 0 | |
GLOBAAL RESULTAAT | 82.118.404 | 38.892.745 |
- A.g.v. reclassificaties tussen de rubrieken XXIV. Vennootschapsbelasting (-) en XXV. Exittaks (-) werden eveneens de cijfers per
30 september 2021 aangepast teneinde een correcte vergelijkbaarheid mogelijk te maken.
2.2 Nettoresultaat per aandeel op geconsolideerde basis
Bedragen in EUR | 30/09/2022 | 30/09/2021 |
NETTORESULTAAT / GLOBAAL RESULTAAT | 82.118.404 | 38.892.745 |
Nettoresultaat per aandeel o.b.v. het gewogen gemiddelde uitstaande aandelen | 2,9601 | 1,5072 |
Brutorendement t.a.v. de initiële uitgifteprijs in 1996 | 49,75% | 25,33% |
Brutorendement t.a.v. de beurswaarde op afsluitdatum | 16,45% | 5,67% |
2.3 Componenten uit het nettoresultaat
Bedragen in EUR | 30/09/2022 | 30/09/2021 |
NETTORESULTAAT / GLOBAAL RESULTAAT | 82.118.404 | 38.892.745 |
Niet-kaselementen begrepen in het globaal resultaat | -55.795.417 | -18.482.370 |
Afschrijvingen, waardeverminderingen en terugnames van | 320.519 | 183.248 |
waardeverminderingen | ||
Variaties in de reële waarde van vastgoedbeleggingen | -24.427.089 | -10.283.293 |
Variaties in de reële waarde van toegelaten afdekkingsinstrumenten | -38.082.195 | -9.020.805 |
Winst- of verliesmarge projecten toegerekend aan de periode | 2.867.628 | 638.481 |
Uitgestelde belastingen | 3.525.721 | 0 |
AANGEPASTE EPRA-WINST | 26.322.987 | 20.410.375 |
Aangepaste EPRA-winst per aandeel o.b.v. gewogen gemiddelde uitstaande aandelen | € 0,9489 | € 0,7910 |
Brutorendement t.a.v. de initiële uitgifteprijs in 1996 | 15,95% | 13,29% |
Brutorendement t.a.v. de beurswaarde op afsluitdatum | 5,27% | 2,97% |
Het gewogen gemiddelde aantal uitstaande aandelen bedroeg 25.804.456 per 30 september 2021 en steeg naar 27.741.625 aandelen per 30 september 2022. Het aantal aandelen bedroeg 25.806.148 per 30 september 2021 (inclusief 1.692 eigen aandelen) en steeg naar 27.741.625 aandelen per 30 september 2022. Op deze datum had de Vennootschap geen eigen aandelen meer in haar bezit.
Het aantal aandelen wijzigde naar aanleiding van (i) een kapitaalverhoging in natura voor de aankoop van 100% van de aandelen in Apollo Lier nv, waarin het woonzorgcentrum met assistentiewoningen "Dungelhoeff" gelegen te Lier opgenomen werd, op 17 november 2021 waarvoor 1.124.968 nieuwe aandelen werden uitgegeven, (ii) een keuzedividend over boekjaar 2021 dat succesvol werd afgerond op 20 juni 2022 en leidde tot de uitgifte van 171.794 nieuwe aandelen en (iii) een kapitaalverhoging in natura voor de aankoop van 100% van de aandelen in Igor Haacht nv die de assistentiewoningen "Klapgat" gelegen te Haacht bezit. Deze transactie vond plaats op 7 juli 2022 en hiervoor werden 638.715 nieuwe aandelen uitgegeven.
Het brutorendement wordt berekend in tabel "2.2 Nettoresultaat per aandeel op geconsolideerde basis" door het nettoresultaat per aandeel te delen door resp. de initiële uitgifteprijs in 1996 (zijnde € 5,9495) enerzijds en de beurswaarde op afsluitdatum anderzijds. In de tabel "2.3 Componenten uit het nettoresultaat" wordt het brutorendement berekend door de aangepaste EPRA-winst per aandeel te delen door resp. de initiële uitgifteprijs in 1996 (zijnde € 5,9495) enerzijds en de beurswaarde op afsluitdatum anderzijds. De beurswaarde bedroeg
- 18,00 per 30 september 2022 en € 26,60 per 30 september 2021. Er zijn geen instrumenten die een potentieel verwaterend effect hebben op het nettoresultaat per aandeel.
10 | 11 |
This is an excerpt of the original content. To continue reading it, access the original document here.
Attachments
- Original Link
- Original Document
- Permalink
Disclaimer
Care Property Invest NV published this content on 08 November 2022 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 08 November 2022 16:53:02 UTC.