Financiële ratio's Britvic plc

Aandelen

BVIC

GB00B0N8QD54

Niet-alcoholische dranken

Beurs gesloten - London S.E. Andere beurzen 17:35:25 10-09-2024			Variatie 5 dagen	Verschil t.o.v. 1 jan (%)
1.274,00 ^GBX	-0,16%		+0,08%	+51,58%

13:26	Carlsberg optimistisch over Britvic-aankoop nu CMA onderzoek overweegt	AN
12:14	Britse CMA overweegt onderzoek naar geplande overname Britvic door Carlsberg	AN

2bad0ad.Rn4P4ydewyfBkiurYLzR3SlHDJ31lei1oUNEnjNPoHQ.fwxWhF0W90KX8UPBBeOptBg-XPGx5Y7e5nYUyEs50DAeEECNQGeJSITecg

Gepubliceerde financiële gegevens: BRITVIC PLC

Jaarlijks

Kwartalen

halfjaarlijks

YTD

LTM

Start boekjaar: September	2019	2020	2021	2022	2023
Inkomsten	1,54 mld.	1,41 mld.	1,41 mld.	1,62 mld.	1,75 mld.
Totale Omzet	1,54 mld.	1,41 mld.	1,41 mld.	1,62 mld.	1,75 mld.
Totale Kosten van Verkochte Goederen	734 mln.	852 mln.	822 mln.	952 mln.	1,05 mld.
Brutowinst	811 mln.	561 mln.	583 mln.	666 mln.	700 mln.
Verkoop-, Algemene & Administratieve Kosten, Totaal	650 mln.	422 mln.	422 mln.	474 mln.	518 mln.
Andere Bedrijfskosten, Totaal	650 mln.	422 mln.	422 mln.	474 mln.	518 mln.
Operationeel Inkomen	161 mln.	139 mln.	161 mln.	192 mln.	182 mln.
Renteuitgaven, Totaal	-20,7 mln.	-19,8 mln.	-18,5 mln.	-17,7 mln.	-25,5 mln.
Rente- en beleggingsinkomsten	1 mln.	1,5 mln.	900K	700K	1,1 mln.
Netto Renteuitgaven	-19,7 mln.	-18,3 mln.	-17,6 mln.	-17 mln.	-24,4 mln.
Andere Niet-Operationele Inkomsten (Uitgaven)	-	-600K	-100K	-300K	-300K
Resultaat voor belasting, excl. uitzonderlijke posten	142 mln.	120 mln.	143 mln.	175 mln.	157 mln.
Herstructureringskosten	-	-	-	-	-
Fusie & Gerelateerde Herstructureringskosten	-	-	-	-	-
Afschrijving van Goodwill	-	-4,2 mln.	-	-	-
Winst (Verlies) Bij Verkoop Van Activa	-31,2 mln.	-400K	-	-	-
Afschrijving van activa	-	-3,9 mln.	-	-	-
Andere Ongebruikelijke Posten	-	-200K	-100K	-	-
Resultaat voor belastingen, incl. ongebruikelijke posten	110 mln.	111 mln.	143 mln.	175 mln.	157 mln.
Inkomstenbelastingkosten	29,4 mln.	16,6 mln.	39,7 mln.	34,9 mln.	32,8 mln.
Winsten uit voortgezette activiteiten	80,9 mln.	94,6 mln.	103 mln.	140 mln.	124 mln.
Netto Inkomen van het Bedrijf	80,9 mln.	94,6 mln.	103 mln.	140 mln.	124 mln.
Netto-inkomen - (W&V)	80,9 mln.	94,6 mln.	103 mln.	140 mln.	124 mln.
Netto Inkomen voor het Gemeenschappelijk Inclusief Buitengewone Posten	80,9 mln.	94,6 mln.	103 mln.	140 mln.	124 mln.
Nettowinst toerekenbaar aan gewone aandelen excl. buitengewone posten	80,9 mln.	94,6 mln.	103 mln.	140 mln.	124 mln.
Items per aandeel
Nettowinst per Aandeel - Basis	0,31	0,36	0,39	0,53	0,48
Basiswinst per aandeel - Voortgezette activiteiten	0,31	0,36	0,39	0,53	0,48
Basis Gewogen Gemiddelde Uitstaande Aandelen	264 mln.	266 mln.	267 mln.	266 mln.	257 mln.
Netto Winst per Aandeel - Verdund	0,3	0,35	0,39	0,52	0,48
Verdund EPS - Voortgezette activiteiten	0,3	0,35	0,39	0,52	0,48
Verwaterde Gewogen Gemiddelde Uitstaande Aandelen	267 mln.	267 mln.	267 mln.	267 mln.	259 mln.
Genormaliseerde Basiswinst per Aandeel	0,33	0,28	0,33	0,41	0,38
Genormaliseerde Verwaterde Winst Per Aandeel	0,33	0,28	0,33	0,41	0,38
Dividend Per Aandeel	0,3	0,22	0,24	0,29	0,31
Uitkeringsratio	93,45	60,89	72,48	48,43	60,89
ADR-ratio	2	2	2	2	2
Aanvullende items
EBITDA (Winst voor rente, belastingen, afschrijvingen op immateriële activa en materiële vaste activa)	223 mln.	191 mln.	212 mln.	242 mln.	235 mln.
EBITA wordt in het Nederlands vertaald als "Resultaat Voor Interest, Belastingen en Afschrijvingen".	172 mln.	148 mln.	169 mln.	201 mln.	190 mln.
EBIT	161 mln.	139 mln.	161 mln.	192 mln.	182 mln.
EBITDAR	233 mln.	-	-	-	-
Effectief Belastingtarief - (Ratio)	26,65	14,93	27,78	19,93	20,92
Totale Huidige Belastingen	27,5 mln.	15,5 mln.	20,3 mln.	15,3 mln.	28,6 mln.
Totale uitgestelde belastingen	1,9 mln.	1,1 mln.	19,4 mln.	19,6 mln.	4,2 mln.
Genormaliseerd Netto Inkomen	88,44 mln.	74,94 mln.	89,38 mln.	109 mln.	98 mln.
Rente op Lange Termijn Schuld	-	2,1 mln.	1,9 mln.	2,1 mln.	1,9 mln.
Niet-cash pensioenuitgaven	3,2 mln.	-2,5 mln.	-1,4 mln.	-2,9 mln.	14,6 mln.
Aanvullende operationele kostenposten
Reclamekosten	10,5 mln.	10,2 mln.	8,3 mln.	10,3 mln.	11,8 mln.
Verkoop- en Marketingkosten	404 mln.	239 mln.	230 mln.	277 mln.	283 mln.
Algemene en Administratieve Kosten	246 mln.	183 mln.	192 mln.	196 mln.	235 mln.
Onderzoeks- en Ontwikkelingskosten uit Voetnoten	7,6 mln.	7,9 mln.	7,2 mln.	8,5 mln.	5,9 mln.
Totaal netto huurkosten	9,9 mln.	-	-	-	-
Toegerekende Operationele Lease Rente Kosten	2,25 mln.	-	-	-	-
Toegerekende Afschrijving van Operationele Lease	7,65 mln.	-	-	-	-
Aandelen Gebaseerde Vergoeding, Overig (Totaal)	11,3 mln.	600K	4,5 mln.	4,2 mln.	9,3 mln.
Totale op aandelen gebaseerde compensatie	11,3 mln.	600K	4,5 mln.	4,2 mln.	9,3 mln.

Start boekjaar: September	2019	2020	2021	2022	2023
Activa
Contanten en Equivalenten	49 mln.	109 mln.	71,1 mln.	87,6 mln.	79,2 mln.
Kortetermijninvesteringen	-	-	-	-	10,9 mln.
Verhandelbare Activa Effecten, Totaal	27,8 mln.	10,3 mln.	900K	11,8 mln.	10 mln.
Totaal aan contant geld en kortetermijninvesteringen	76,8 mln.	120 mln.	72 mln.	99,4 mln.	100 mln.
Vorderingen op Klanten, Totaal	318 mln.	295 mln.	336 mln.	400 mln.	377 mln.
Andere Vorderingen	12,6 mln.	29,4 mln.	24,9 mln.	28,8 mln.	23,6 mln.
Totaal Vorderingen	331 mln.	324 mln.	361 mln.	428 mln.	401 mln.
Voorraad	141 mln.	118 mln.	135 mln.	172 mln.	210 mln.
Vooruitbetaalde kosten	28,7 mln.	24,2 mln.	22,4 mln.	27,7 mln.	30 mln.
Andere Vlottende Activa, Totaal	44,2 mln.	32,1 mln.	19,9 mln.	47 mln.	24,2 mln.
Totaal Vlottende Activa	621 mln.	619 mln.	610 mln.	774 mln.	765 mln.
Bruto Materiële Vaste Activa	921 mln.	994 mln.	1,03 mld.	1,12 mld.	1,12 mld.
Geaccumuleerde afschrijving	-427 mln.	-453 mln.	-490 mln.	-539 mln.	-526 mln.
Netto Materiële Vaste Activa	494 mln.	541 mln.	544 mln.	583 mln.	596 mln.
Langetermijninvesteringen	39,4 mln.	25,2 mln.	19,7 mln.	34,5 mln.	14,7 mln.
Goodwill	200 mln.	195 mln.	198 mln.	204 mln.	212 mln.
Andere Immateriële Vaste Activa, Totaal	228 mln.	215 mln.	221 mln.	212 mln.	222 mln.
Uitgestelde Belastingvorderingen Lange Termijn	5,6 mln.	4,8 mln.	4 mln.	4,4 mln.	4,2 mln.
Andere Lange-Termijn Activa, Totaal	149 mln.	108 mln.	150 mln.	156 mln.	83,4 mln.
Totaal Activa	1,74 mld.	1,71 mld.	1,75 mld.	1,97 mld.	1,9 mld.
Passiva
Crediteuren, Totaal	265 mln.	214 mln.	268 mln.	354 mln.	396 mln.
Nog te betalen kosten, Totaal	234 mln.	242 mln.	264 mln.	283 mln.	244 mln.
Kortlopende leningen	-	-	-	-	48,9 mln.
Lopend gedeelte van de langlopende schuld	166 mln.	80,1 mln.	2,2 mln.	43,2 mln.	50,9 mln.
Lopend gedeelte van leases	700K	9,6 mln.	8,9 mln.	8,6 mln.	7,5 mln.
Te betalen huidige inkomstenbelasting	4,6 mln.	2,4 mln.	1,4 mln.	200K	100K
Andere Lopende Verplichtingen	47,2 mln.	34 mln.	20,4 mln.	32,2 mln.	34,6 mln.
Totaal van de Huidige Verplichtingen	718 mln.	583 mln.	565 mln.	721 mln.	782 mln.
Langlopende schuld	520 mln.	589 mln.	578 mln.	563 mln.	551 mln.
Lange-Termijn Leases	300K	70,2 mln.	66,2 mln.	65,3 mln.	59,8 mln.
Pensioen & Andere Post-Retirement Voordelen	14,9 mln.	10,7 mln.	9,6 mln.	1,4 mln.	1,4 mln.
Uitgestelde belastingverplichting niet actueel	69 mln.	69,4 mln.	101 mln.	123 mln.	111 mln.
Andere Niet-Actuele Verplichtingen	3,3 mln.	8,8 mln.	6,7 mln.	6,8 mln.	1,3 mln.
Totale verplichtingen - (Standaard / Utility sjabloon)	1,33 mld.	1,33 mld.	1,33 mld.	1,48 mld.	1,51 mld.
Gewone aandelen, Totaal	53,1 mln.	53,4 mln.	53,5 mln.	52,7 mln.	50,9 mln.
Aanvullend Gestort Kapitaal	146 mln.	154 mln.	156 mln.	157 mln.	157 mln.
Ingehouden winsten	124 mln.	112 mln.	158 mln.	179 mln.	126 mln.
Eigen aandelen	-10,3 mln.	-3,7 mln.	-1,5 mln.	-7,2 mln.	-21,4 mln.
Algemeen Inkomen en Overig	99,4 mln.	59,8 mln.	53,7 mln.	106 mln.	78,8 mln.
Totaal Eigen Vermogen	412 mln.	376 mln.	420 mln.	488 mln.	392 mln.
Eigen Vermogen	412 mln.	376 mln.	420 mln.	488 mln.	392 mln.
Totaal Passiva en Eigen Vermogen	1,74 mld.	1,71 mld.	1,75 mld.	1,97 mld.	1,9 mld.
Aanvullende items
Totaal Aantal Uitstaande Aandelen op de Datum van Indiening	264 mln.	267 mln.	267 mln.	263 mln.	252 mln.
Totaal Aantal Uitstaande Gewone Aandelen	264 mln.	267 mln.	267 mln.	263 mln.	252 mln.
Boekwaarde / Aandeel	1,56	1,41	1,57	1,86	1,55
Netto Boekwaarde	-15,8 mln.	-33,9 mln.	2 mln.	71,6 mln.	-42,6 mln.
Tastbare Boekwaarde Per Aandeel	-0,06	-0,13	0,01	0,27	-0,17
Totale Schuld	687 mln.	749 mln.	655 mln.	680 mln.	718 mln.
Nettoschuld	610 mln.	630 mln.	583 mln.	581 mln.	618 mln.
Schuld Equivalent van Niet-Gefinancierde Geprojecteerde Uitkeringsverplichting	-126 mln.	-91,1 mln.	-132 mln.	-138 mln.	-72,6 mln.
Schuld Equivalent Operationele Leases	79,2 mln.	-	-	-	-
Rekeningcode - Voorraadwaardering	6	6	6	6	6
Voorraden - Grondstoffen, Totaal	71 mln.	62 mln.	66,5 mln.	93,3 mln.	101 mln.
Voorraden - Eindproducten, Totaal	69,6 mln.	55,3 mln.	67,3 mln.	77,5 mln.	108 mln.
Voorraden - Overig	400K	1,2 mln.	1,2 mln.	1,2 mln.	1,2 mln.
Grond - (BS)	225 mln.	213 mln.	213 mln.	218 mln.	231 mln.
Machines, Totaal	663 mln.	680 mln.	691 mln.	775 mln.	741 mln.
Voltijdse werknemers	4,6K	4,46K	4,21K	4,35K	4,43K
Geaccumuleerde Voorziening voor Dubieuze Debiteuren (Supplement)	5,4 mln.	6 mln.	7,7 mln.	8,4 mln.	8,6 mln.

Start boekjaar: September	2019	2020	2021	2022	2023
Netto Inkomen - (CF)	80,9 mln.	94,6 mln.	103 mln.	140 mln.	124 mln.
Afschrijving & Amortisatie - Kasstroom	51,7 mln.	54 mln.	53,2 mln.	51,8 mln.	54,9 mln.
Afschrijving van Goodwill en Immateriële Activa - (CF) - (Modelspecifiek)	10,5 mln.	8,8 mln.	8,2 mln.	8,4 mln.	8,3 mln.
Afschrijvingen & Amortisaties, Totaal - CF	62,2 mln.	62,8 mln.	61,4 mln.	60,2 mln.	63,2 mln.
Afschrijving van Uitgestelde Kosten, Totaal - (CF)	8 mln.	7,1 mln.	6,6 mln.	7,2 mln.	7,3 mln.
(Winst) Verlies bij verkoop van een activa	43,1 mln.	5,6 mln.	2,8 mln.	900K	3,2 mln.
Afschrijving van activa & Herstructureringskosten	-3,8 mln.	7,6 mln.	-	-	3,8 mln.
Aandelen-gebaseerde compensatie (CF)	11,3 mln.	100K	3,8 mln.	4,2 mln.	9,3 mln.
Andere Operationele Activiteiten, Totaal	9 mln.	4 mln.	38,4 mln.	28,2 mln.	44,2 mln.
Verandering in Debiteuren	-20,7 mln.	22,4 mln.	-44,2 mln.	-56,4 mln.	16,3 mln.
Verandering in voorraden	-7,8 mln.	11,9 mln.	-15,4 mln.	-26 mln.	-37,8 mln.
Verandering in Crediteuren	4,5 mln.	-45,3 mln.	74,2 mln.	84,3 mln.	5,8 mln.
Verandering in Overige Netto Bedrijfsactiva	-1,6 mln.	-2 mln.	1,5 mln.	-3,2 mln.	-900K
Kasstroom uit operationele activiteiten	185 mln.	169 mln.	232 mln.	240 mln.	238 mln.
Kapitaaluitgaven	-67,4 mln.	-43,7 mln.	-56,4 mln.	-72,9 mln.	-69,8 mln.
Verkoop van Materiële Vaste Activa	300K	-	100K	-	-
Contante Overnames	-	-2,2 mln.	-31,2 mln.	-	-24,8 mln.
Desinvesteringen	-	13,2 mln.	-	-	-
Verkoop (Aankoop) van immateriële activa	-7,4 mln.	-6,3 mln.	-17,3 mln.	-11,7 mln.	-8,1 mln.
Investering in Verhandelbare Effecten en Aandelen, Totaal	-	-	-	-	600K
Andere Investeringsactiviteiten, Totaal	900K	700K	600K	200K	1,8 mln.
Kasstroom uit investeringsactiviteiten	-73,6 mln.	-38,3 mln.	-104 mln.	-84,4 mln.	-100 mln.
Uitgegeven Langlopende Schuld, Totaal	8,7 mln.	152 mln.	-	-	45,5 mln.
Totale Uitgegeven Schuld	8,7 mln.	152 mln.	-	-	45,5 mln.
Aflossing van langlopende schulden, totaal	-78,2 mln.	-144 mln.	-74,2 mln.	-9,3 mln.	-38,7 mln.
Totaal Terugbetaalde Schuld	-78,2 mln.	-144 mln.	-74,2 mln.	-9,3 mln.	-38,7 mln.
Uitgifte van Gewone Aandelen	2,2 mln.	6,7 mln.	2,2 mln.	1 mln.	2,3 mln.
Inkoop van Gewone Aandelen	-8,4 mln.	-2,8 mln.	-	-45,7 mln.	-94 mln.
Gewone Dividenden Betaald	-75,6 mln.	-57,6 mln.	-74,8 mln.	-67,9 mln.	-75,5 mln.
Dividenden betaald op gewone en preferente aandelen	-75,6 mln.	-57,6 mln.	-74,8 mln.	-67,9 mln.	-75,5 mln.
Andere Financieringsactiviteiten, Totaal	-21 mln.	-23,7 mln.	-16,3 mln.	-18 mln.	-23,2 mln.
Kasstroom uit financieringsactiviteiten	-172 mln.	-68,8 mln.	-163 mln.	-140 mln.	-184 mln.
Aanpassingen van de Buitenlandse Wisselkoers	300K	-1,5 mln.	-3,1 mln.	1,2 mln.	-300K
Netto verandering in kasgeld	-60,5 mln.	60,2 mln.	-38,1 mln.	16,5 mln.	-45,8 mln.
Aanvullende items
In Contanten Betaalde Rente	21 mln.	18,6 mln.	17,3 mln.	16,9 mln.	23 mln.
Betaalde inkomstenbelasting in contanten (teruggave)	23,7 mln.	21,7 mln.	15,4 mln.	18,4 mln.	21,9 mln.
Geleverde Vrije Kasstroom	79,01 mln.	86,38 mln.	109 mln.	74,79 mln.	115 mln.
Onbezwaarde Vrije Kasstroom	91,95 mln.	98,75 mln.	121 mln.	85,85 mln.	131 mln.
Verandering in Netto Werkkapitaal	15,5 mln.	8,5 mln.	-21,5 mln.	21,4 mln.	-15,4 mln.
Netto Uitgegeven / Terugbetaalde Schuld	-69,5 mln.	8,6 mln.	-74,2 mln.	-9,3 mln.	6,8 mln.

Start boekjaar: September	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabiliteit
Rendement op Activa	5,76	5,03	5,83	6,5	5,85
Rendement op het Totaal Kapitaal	8,96	7,79	9,13	10,77	9,92
Rendement op Eigen Vermogen %	20,5	23,92	25,94	31,2	28,19
Rendement op Eigen Vermogen	20,5	23,92	25,94	31,2	28,19
Margeanalyse
Brutomarge in %	52,49	39,71	41,49	41,15	40
SG&A Marge	42,06	29,88	30,05	29,26	29,62
EBITDA Marge %	14,46	13,49	15,06	14,94	13,42
EBITA Marge	11,11	10,45	12,02	12,41	10,85
EBIT Marge %	10,43	9,83	11,44	11,89	10,38
Marge % van Resultaat uit Voortgezette Bedrijfsactiviteiten	5,24	6,7	7,34	8,66	7,09
Nettowinstmarge %	5,24	6,7	7,34	8,66	7,09
Netto Beschikbaar voor Gewone Marge %	5,24	6,7	7,34	8,66	7,09
Genormaliseerde Nettowinstmarge	5,72	5,31	6,36	6,76	5,6
Marge van Geleverde Vrije Kasstroom	5,11	6,12	7,77	4,62	6,57
Marge van Onbelaste Vrije Kasstroom	5,95	6,99	8,59	5,3	7,48
Omloopsnelheid van activa
Omloopsnelheid van Activa	0,88	0,82	0,82	0,87	0,9
Omloopsnelheid van Vaste Activa (Gemiddelde Vaste Activa)	3,05	2,73	2,59	2,87	2,97
Omloopsnelheid van vorderingen (Gemiddelde vorderingen)	4,89	4,61	4,45	4,4	4,5
Voorraadrotatie (Gemiddelde Voorraad)	5,14	6,56	6,49	6,2	5,5
Kortetermijnliquiditeit
Current Ratio	0,87	1,06	1,08	1,07	0,98
Quick Ratio	0,57	0,76	0,77	0,73	0,64
Operationele Kasstroom ten opzichte van de Huidige Verplichtingen	0,26	0,29	0,41	0,33	0,3
Dagen Verkoop Uitstaand (Gemiddelde Vorderingen)	74,39	79,65	81,96	82,96	81,08
Dagen Uitstaande Voorraad (Gemiddelde Voorraad)	70,79	55,92	56,27	58,83	66,42
Gemiddelde Uitstaande Betalingsdagen	132,64	106,1	104,89